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Les 6 étapes à suivre pour établir le budget de votre entreprise (et ne rien oublier)

Qu’est-ce que le budget ?

Exemple de budget en entreprise

Quelle est l’importance du budget dans une entreprise ?

1. Posez-vous les bonnes questions

2. identifiez qui est en charge de l’élaboration du budget de l’entreprise, 3. utilisez les données des années précédentes, 4. anticipez les évolutions, 5. prévoyez un plan b, 6. revoyez et analysez vos prévisions budgétaires, les dépenses, les recettes, quelques mots pour conclure.

Le budget en entreprise est un indispensable. Il n’y a pas de réussite sans prévision, et pas de prévision sans budget.

En tant que professionnel de la finance, ou non, prenez du temps et soignez la réalisation de votre budget.

Que ce soit pour anticiper les dépenses, pour convaincre des parties prenantes ou pour éviter les mauvaises surprises, le budget a toujours un intérêt.

Tour d’horizon sur l’utilité du budget en entreprise ainsi que sur les 6 étapes indispensables pour établir votre budget . 💸

Définition du budget en entreprise

Qu’est-ce que le budget .

Le budget en entreprise est une prévision des dépenses et recettes à réaliser pour atteindre les objectifs fixés. C’est pourquoi on parle également de budget prévisionnel .

Le plus souvent, le budget est établi pour une année et prend la forme d’un tableau financier , qui peut être réalisé sur Excel ou grâce à un logiciel spécialisé.

💡 Attention à ne pas confondre business plan et budget ! Le budget d’entreprise aborde seulement la partie financière tandis que le business plan regroupe plusieurs éléments comme le marché, la stratégie et également les prévisions financières.

Quelle est l’importance du budget dans une entreprise ?

La création d’un budget est vitale pour votre entreprise, qu’importent sa taille ou son secteur d’activité.

Le budget va vous permettre, entre autres :

de mieux gérer votre argent,
d’anticiper les dépenses et recettes,
de vous aider à piloter votre activité,
de vérifier la viabilité, la performance et la rentabilité de votre activité,
d’anticiper les problèmes,
de mieux affecter vos ressources,
de respecter vos objectifs,
d’augmenter la motivation des collaborateurs.

💡 À noter : ce budget va servir également et surtout de référence durant l’année. Les responsables pourront s’y référer pour vérifier si les objectifs financiers ont été atteints.

Comment calculer le budget d’une entreprise en 6 étapes ?

Avant même de débuter cette tâche plutôt fastidieuse qu’est l’élaboration du budget prévisionnel, posez-vous toutes les questions essentielles.

Quelles sont les ventes estimées pour la période concernée ? Bien entendu, restez réaliste, car si vous surestimez vos recettes, cela vous posera des problèmes plus tard.
Quels sont les coûts directs des ventes ? Par exemple, les coûts des matières premières, des livraisons ou des sous-traitants pour certains services.
Quels sont les coûts fixes et les divers frais ? Ou plus globalement, quelle est la liste de toutes vos dépenses ?

Établir un budget d’entreprise n’est pas donné à tout le monde, cela nécessite des compétences particulières.

Des compétences techniques en finance sont primordiales. On pense ici au directeur financier et son équipe ou même au directeur de l’entreprise s’il possède ces compétences. Pour les plus grandes entreprises, les comptables ou les contrôleurs de gestion peuvent aussi apporter leur pierre à l’édifice.

Des compétences métiers sont également essentielles pour contribuer à l’élaboration d’un budget. Elles sont détenues par les responsables de service ou les managers, qui connaissent sur le bout des doigts leur secteur et leur marché.

Le plus souvent, chaque responsable transmet le budget de son équipe à la personne chargée d’établir le budget. C’est ensuite à cette personne de regrouper tous les autres budgets et d’en établir un global : le budget d’entreprise.

C’est enfin au directeur ou aux dirigeants d’ajuster et de valider le budget.

Il est conseillé de recueillir les données des années précédentes. Si vous les avez, reprenez l’ historique de vos ventes et des coûts, cela vous donnera un bon point de départ.

Vous pouvez vous en inspirer pour l’élaboration de votre budget prévisionnel. Mais attention tout de même à ne pas faire de « copier coller » ! Chaque année est différente, prenez donc en compte vos objectifs en termes de recrutement, la quête de nouveaux marchés, ou encore les nouveaux prix négociés des matières premières.

Il est donc important de savoir anticiper au maximum les choses pour espérer coller au plus près à la réalité .

Les évolutions peuvent concerner de nombreux éléments, par exemple :

Votre loyer va augmenter de 8 % l’année prochaine ? Appliquez donc cette augmentation dans le calcul de votre budget.
Vous comptez embaucher un stagiaire et également un assistant marketing ? Prenez en compte leurs salaires dans le calcul des dépenses de votre budget prévisionnel.
Vous souhaitez sous-traiter certaines de vos tâches ? Prenez ainsi en compte le coût induit par cette externalisation.

Bien entendu, ça serait illusoire de penser que tout peut être anticipé. Certains événements inattendus surviennent durant l’année comme l’inflation, la hausse brutale d’une matière première, ou l’augmentation des frais de transport par exemple.

Pour éviter les mauvaises surprises et être à court de trésorerie à cause de certains événements inattendus , il est conseillé d’établir plusieurs budgets en fonction de différents scénarios

Ces différents budgets vont suivre diverses situations d’urgence . Souvent pessimistes, ces budgets devront être utilisés si tout ne se déroule pas comme prévu.

Établissez des scénarios d’urgence détaillés et opérationnels, chacun prenant en compte des hypothèses différentes telles qu’une pénurie de matières premières, une hausse des demandes, l’arrivée de nouveaux concurrents, etc.

La réalisation d’un budget ne s’arrête pas une fois qu’il est établi. Chaque mois, vous devez consulter votre budget afin de vérifier si la réalité est en accord avec vos prévisions et votre stratégie, et l’ajuster si besoin.

L’analyse de votre budget portera sur :

la comparaison entre le revenu réel et votre budget de ventes. Quelles sont les raisons d’un manque à gagner ? Quelles sont les raisons d’une hausse du chiffre d’affaires ?
la comparaison de vos dépenses réelles par rapport aux dépenses prévisionnelles. Quel type de coût est impacté ? Quelles sont les raisons de la hausse des dépenses ? Est-ce que les fournisseurs ont été payés trop tôt ? Trop tard ? etc.

L’analyse de ces variations vous aidera à y voir plus clair, à créer des budgets au plus proche de la réalité et surtout à intervenir directement pour régler au mieux le problème.

🛠 Certains logiciels de trésorerie ou de comptabilité facilitent la création, le suivi et l’analyse de votre budget, grâce entre autres à des tableaux et des graphiques détaillés.

Exemples de logiciels :

Iziago est un logiciel de cash management à destination des TPE et PME. Cet outil intelligent vous permet de renseigner, centraliser puis analyser les dépenses et recettes de votre entreprise, puis de prendre des décisions éclairées grâce à un module de prévisions de trésorerie. Le tout au moyen d’une plateforme complète et simple d’utilisation !
Pennylane est une plateforme de gestion financière complète s’adressant aux PME. Outre des fonctionnalités de gestion des ventes et des achats, elle permet de piloter plus finement votre trésorerie grâce à la production de tableaux de bord et de reportings mis à jour en temps réel. Ainsi, vous gagnez en visibilité sur votre trésorerie et anticipez mieux vos budgets futurs.

Quels sont les éléments du budget prévisionnel ?

Les dépenses peuvent être très variées d’une entreprise à une autre. Lister toutes les dépenses serait quasi impossible, et surtout très fastidieux…

Voici quelques exemples de dépenses les plus courantes :

les achats de fournitures (électricité, eau, fournitures administratives, etc.),
les charges d’exploitation (sous-traitance et approvisionnement),
les charges externes (loyer, assurance, entretien, etc.),
les autres charges externes (frais de transport, publicité, etc.)
les impôts et taxes,
les frais de personnels,
les charges financières,
les charges exceptionnelles (amendes, dons, etc.).

Le meilleur pour la fin : les recettes .

Ces recettes concernent tout ce qui peut rapporter de l’argent à votre entreprise.

ventes de marchandises,
prestations de services,
cotisations ou adhésions,
produits financiers,
produits stockés (variation de stocks de produits finis),
subventions et aides diverses, etc.

Grâce à la liste de vos recettes, il sera possible de calculer votre chiffre d’affaires annuel prévisionnel. Comme évoquées précédemment, les prévisions en termes de chiffre d’affaires sont habituellement fondées sur l’historique de vos ventes et sur l’efficacité que vous attendez de vos futurs efforts.

Le budget d’entreprise est au premier abord un travail fastidieux. Mais, s’il est bien réalisé, il va vous faire gagner un temps considérable et vous éclairer sur pas mal de situations.

Alors, prenez votre temps, concentrez-vous et réalisez un budget d’entreprise de qualité. ✨

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Budget proposal presentation: A comprehensive guide

Learn how to develop a clear budget proposal, build a strong case for funding, and present your data visually.

Raja Bothra

Building presentations

team preparng budget proporal presentation

Welcome to our comprehensive guide on budget proposal presentations.

In this blog post, we'll dive deep into the world of budget proposals, exploring what they are, the benefits they offer, and how to create an effective budget proposal presentation that wows your audience.

So, what exactly is a budget proposal, and why is it such a crucial tool in the corporate world? Let's find out.

What is a budget proposal?

Budget - the very word evokes thoughts of financial planning, allocation, and decision-making. It's the cornerstone of any successful organization, whether big or small.

A budget proposal , in essence, is a detailed financial plan that outlines how a company intends to allocate its resources, both monetary and non-monetary, over a specific period, usually a fiscal year. This proposal serves as a roadmap for achieving the company's goals and objectives, ensuring that funds are distributed efficiently and effectively.

Benefits of budget proposal presentations

Now that we understand the fundamental concept of a budget proposal, let's explore why creating a compelling presentation around it can be a game-changer for your organization.

Improved communication and understanding: Effective budget presentation slides can make complex financial data comprehensible to a wide range of stakeholders, from decision-makers to employees. It acts as a bridge between financial experts and those less familiar with finance, facilitating a shared understanding of the company's financial health and priorities.

Strategic decision-making: A well-prepared budget proposal presentation is an essential tool for making strategic decisions. It helps align the company's goals with its financial resources, ensuring that every dollar spent contributes to the achievement of the company's mission statement. This alignment is crucial for meeting short-term objectives and long-term milestones.

Convincing stakeholders: Whether you're presenting your budget to managers, executives, or external stakeholders, a professionally designed presentation can help you make your case effectively. It provides a visual representation of your financial plan, showcasing your commitment to fiscal responsibility and your ability to allocate resources wisely.

Data visualization: Key financial information, such as revenue projections, expenditure breakdowns, and historical data, can be daunting when presented in raw numbers. However, with the right graphs and charts, you can transform complex financial data into easily digestible visuals. Bar charts and graphs are powerful tools for displaying trends, comparisons, and progress over time.

Templates for efficiency: Creating a budget proposal presentation from scratch can be time-consuming. Thankfully, there are budget presentation templates available, both for powerpoint and google slides, that can save you a significant amount of time. These templates are customizable and often come with slide templates tailored for various financial topics.

KPIs and metrics to include in budget proposal presentation

Understanding the importance of a budget proposal presentation is just the beginning. To create a compelling and data-driven case, it's crucial to incorporate the right Key Performance Indicators (KPIs) and metrics into your presentation. These metrics provide the foundation for your financial story and allow you to track and communicate your company's financial health effectively.

1. Annual budget

Annual budget overview : Your presentation should kick off with a comprehensive overview of the company's annual budget. This section should outline expected revenues and expenditures for the upcoming fiscal year. It provides the context for the rest of your presentation, setting the stage for the financial journey ahead.

2. Budget allocation

Allocation across departments and projects : Delve into the specifics of how the budget is allocated across different departments and projects within the organization. Highlight any significant changes or shifts in budget allocation compared to the previous fiscal year. This section showcases your strategic planning and resource distribution.

3. Cash flow Analysis

Understanding cash flow : Present a detailed cash flow analysis that shows how money flows into and out of the company. Cash flow analysis is vital for understanding the liquidity and financial stability of your organization. It demonstrates your commitment to maintaining a healthy financial position.

4. Executive summary

High-level overview : Include an executive summary within your presentation. This succinct section provides decision-makers with a high-level overview of your budget proposal. It's particularly essential for busy individuals who need a quick grasp of the proposal's key points. Think of it as the "elevator pitch" for your budget.

5. Financial plan

Elaborate on strategies and tactics : Dive into the company's financial plan. Here, you should outline the strategies and tactics that will be employed to achieve the financial goals set forth in your budget. This section provides insight into the actionable steps that will drive financial success.

6. Visual representation

Utilize graphs and charts : To enhance the clarity and impact of your presentation, incorporate various graphic, diagram, graphs and charts. These visual aids are powerful tools for illustrating key financial data. Use them to showcase revenue trends, expenditure breakdowns, and operating profit. Ensuring that these visuals are editable allows for customization and adaptability.

7. Historical data

Contextualize with historical data : To provide a broader perspective, include historical financial data. Historical data offers context and helps demonstrate areas of growth or improvement. It allows your audience to see the trajectory of your organization's financial performance over time.

In addition to these commonly used KPIs and metrics, it's essential to consider industry-specific or organization-specific metrics that may be relevant to your proposal. These metrics should align with the goals and objectives of your budget.

When selecting KPIs and metrics, keep these factors in mind:

Relevance : Ensure that the chosen KPIs and metrics directly relate to the goals and objectives outlined in your budget proposal.
Measurability : Select KPIs and metrics that are measurable and for which you can gather data consistently.
Actionability : Choose KPIs and metrics that are actionable, meaning that the data collected can be used to make informed decisions and drive improvements in performance.

Once you've selected your KPIs and metrics, consider how to present them effectively within your budget proposal presentation. Use charts, graphs, and clear visual representations to make the data more accessible and engaging. Be prepared to address any questions or concerns that may arise from your audience regarding these metrics.

By incorporating relevant, measurable, and actionable KPIs and metrics into your budget proposal presentation, you can effectively demonstrate the value of your budget and increase your likelihood of gaining approval. Your presentation will not only convey financial data but also tell a compelling financial story that resonates with your audience.

How to structure an effective budget proposal presentation

Structuring an effective budget proposal presentation is crucial for conveying your financial plan clearly and persuasively. A well-organized presentation not only ensures that your audience understands your proposal but also makes a compelling case for its approval. To help you achieve this, here's a detailed breakdown of how to structure your budget proposal presentation:

Introduction

Start with impact : Begin your presentation with a captivating opening that immediately grabs your audience's attention. You might use a surprising statistic, a thought-provoking quote, or a powerful anecdote to set the tone. Remember, first impressions matter.
Introduce yourself and your team : Establish credibility by introducing yourself and your team members. Briefly explain your roles and expertise within the organization. This humanizes the presentation and helps build trust with your audience.
Purpose clarity : Clearly state the purpose of your budget proposal presentation. Let your audience know what to expect. Are you seeking approval, feedback, or a decision? Be transparent about your intentions.

Problem or opportunity

Identify the problem or opportunity : Dive into the heart of the matter by identifying the specific problem or opportunity that your budget proposal addresses. Provide a concise yet comprehensive description of the issue at hand.
Importance and impact : Explain why this problem or opportunity is crucial for your organization. Quantify its impact if possible, using data and facts to support your claims. Paint a vivid picture of why action is needed.
Solution overview : Present a high-level overview of your proposed solution. Briefly outline how your budget will be utilized to address the identified problem or seize the opportunity. This helps your audience connect the dots early in the presentation.
Detailed budget proposal : Transition into the core of your presentation by presenting your budget proposal in detail. Use clear and concise language to explain the various components of your budget. Avoid overwhelming your audience with too much information; instead, focus on the key aspects.
Financial strategy : Be specific about how your budget will be deployed to achieve your goals. Highlight any key financial strategies or tactics that underpin your proposal. This demonstrates your thoughtful planning.
Visual representation : Incorporate visual aids, such as charts and graphs, throughout your presentation. These visuals provide a clear and engaging way to illustrate complex financial data. Ensure that these visuals are editable for customization and can be easily understood by your audience.
Assumptions and estimates : Transparency is crucial. Clearly explain any assumptions or estimates you've made in developing your budget. This not only builds trust but also allows your audience to understand the basis of your projections.
Highlight the advantages : Dedicate a section to highlight the benefits of your budget proposal. Explain how it aligns with your organization's overarching goals and objectives. Use specific examples and quantifiable data to bolster your points.
Address concerns : Anticipate and address potential concerns or objections that your audience may have. Demonstrating that you've considered these concerns and have a plan to mitigate them can bolster confidence in your proposal.
Summarize key points : In the final section, recap the main points of your presentation. Reinforce the most critical aspects of your budget proposal to ensure they stick with your audience.
Reiterate the call to action : Remind your audience of your primary call to action, whether it's seeking approval, feedback, or a decision. Be clear and direct in what you're asking for.
Express gratitude : Conclude your presentation by thanking your audience for their time and consideration. Acknowledge their role in the decision-making process and express your willingness to address any further questions or concerns.

By following this structured approach, you can create a budget proposal presentation that is not only informative but also persuasive. Remember that clarity, engagement, and transparency are key elements in crafting a presentation that effectively communicates your financial plan and garners support from your audience.

Do’s and don'ts on a budget proposal presentation

As we approach the end of our guide, it's essential to highlight some do's and don'ts when creating and delivering your budget proposal presentation.

Start strong : Commence your presentation with a captivating introduction that grabs your audience's attention from the outset. Clearly articulate the purpose of your presentation, setting the stage for what's to come.
Clarity and conciseness : Be crystal clear in your communication. Avoid using excessive jargon or technical terms that might bewilder your audience. Keep your language simple and concise, ensuring that your message is easily understood.
Organize effectively : Structure your presentation logically and in an organized manner. Ensure that your audience can easily follow the flow of your budget proposal. A well-organized presentation fosters better understanding.
Visual enhancement : Enhance your presentation with visuals. Incorporate charts and graphs to illustrate complex data and concepts. Visual aids not only engage your audience but also simplify the comprehension of intricate financial information.
Practice, practice, practice : Thoroughly rehearse your presentation to appear confident and knowledgeable. Familiarity with your content will enable you to deliver your presentation smoothly and with conviction.
Anticipate questions : Be prepared to answer questions from your audience. Anticipate the queries that may arise regarding your budget proposal and have clear, concise responses at the ready.

Don'ts:

Information overload : Avoid overwhelming your audience with excessive information. Focus on conveying the most critical aspects of your budget proposal, steering clear of unnecessary details that may bog down your presentation.
Vagueness : Steer clear of vagueness. Be specific about how your budget will be allocated and utilized to achieve your goals. Provide tangible examples and concrete details to reinforce your points.
Overpromising : Resist the temptation to make promises that cannot be realistically kept. Maintain a sense of realism about what your budget can achieve, ensuring that your audience's expectations align with the proposed plan.
Neglect follow-up : After your presentation, don't forget to follow up. Send a courteous follow-up email to your audience, expressing gratitude for their time and consideration. This demonstrates professionalism and commitment.

Summarizing key takeaways

Understanding budget proposals : Budget proposals are detailed financial plans that allocate resources over a specific period, serving as a roadmap for achieving organizational goals.
Benefits of presentation : Presenting budget proposals effectively enhances communication, aids strategic decision-making, convinces stakeholders, utilizes data visualization, and offers templates for efficiency.
KPIs and metrics : Include key performance indicators (KPIs) and metrics like annual budget overview, budget allocation, cash flow analysis, executive summary, financial plan, visual representation, and historical data to support your budget proposal.
Structuring your presentation : Structure your budget proposal presentation with a captivating introduction, problem or opportunity identification, solution overview, detailed budget proposal, highlighting benefits, and a clear conclusion.
Do's : Start strong, maintain clarity and conciseness, organize your presentation effectively, enhance it with visuals, practice thoroughly, and anticipate questions.
Don'ts : Avoid information overload, vagueness, overpromising, and neglecting follow-up after the presentation. Stay realistic and professional throughout the process.

1. What should I include in my budget presentation?

To create an effective budget presentation, start with a powerpoint template that suits your company's style. Make sure to incorporate topics lke the proposed budget, budget summary, marketing budget, company budget, and departmental budget details. Use bullet points and data points to communicate financial information clearly.

2. How can I make my budget proposal stand out in a competitive landscape?

To differentiate your budget proposal, consider presenting it using a powerpoint presentation. Use the free budget templates ppt available to you to map out how you'll accomplish your goals and make your ideas come to life within a reasonable budget. Highlight key indicators and financial highlights to make your case to managers or executives.

3. What are common pitfalls to avoid when presenting a budget proposal?

One common pitfall is not using an accurate budget. Ensure your budget isn't based solely on the current state of your company but also considers future growth. Additionally, small businesses should consult with an accountant or financial expert to help prepare the budget. Be mindful of presenting the actual budget alongside the proposed budget to show the company budget's overall performance.

4. How can I effectively report on the financial aspects of my budget proposal?

When reporting on the financial aspects, focus on the budget details, income to make, and capital budgeting. Utilize PowerPoint budget slides to communicate financial information in a visually appealing way. Use data points and e.g. graphics to present financial highlights and cog information, ensuring your audience grasps the financial health of the company.

5. Where can I find resources to assist in creating a compelling budget proposal?

To get started, look for free budget templates and proposal templates online. These templates can help you come up with a list of best budgets for your company. Additionally, consider seeking assistance from your departmental team to gather input and ideas for the next project. This collaborative approach will help you create an overall budget that accurately reflects your company's goals and financial needs.

Create your budget proposal presentation with prezent

Our AI presentation platform is designed to help you craft professional and impactful budget proposals with ease. Here's how Prezent can assist you:

Personalized Fingerprints : Tailor your budget proposal to the preferences of your audience. Prezent's AI can analyze audience preferences and help you create a presentation that resonates with them.
Presentation Builder : Use our intuitive presentation builder to craft visually appealing slides that convey your budget proposal effectively. You can save time and effort with our user-friendly interface.
Business Storytelling : Master the art of storytelling in your budget proposal. Prezent offers guides and e-courses to help you structure your presentation for maximum impact.
Real-time Sharing and Collaboration : Collaborate seamlessly with your team on the budget proposal. Prezent enables real-time sharing and editing, making it easy to work together, whether you're in the same office or miles apart.
Brand-Approved Design : Ensure your budget proposal adheres to your company's brand guidelines. Prezent provides document management features to keep your presentation on-brand.
Enterprise-Grade Security : Rest assured that your budget proposal data is secure. We prioritize data security and have third-party assurance to safeguard both our systems and your valuable data.

With Prezent, you can save time, standardize your presentations, and create budget proposals that impress. Start crafting your budget proposal presentation today and elevate your communication to the next level.

Ready to create a budget proposal presentation that stands out? Try our free trial or book a demo today with Prezent!

Remember, it's not enough to come up with a budget plan; you need to make your case effectively.

So, start crafting your budget proposal presentation today and propel your company towards financial success.

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Finances et affaires

Comment élaborer un budget d'entreprise

Cet article a été coécrit par Samantha Gorelick, CFP® . Samantha Gorelick est planificatrice financière principale chez Brunch & Budget, un cabinet de planification et d'encadrement financier. Samantha a plus de 6 ans d'expérience dans le secteur financier, et elle détient le titre de Certified Financial Planner™ depuis 2017. Samantha est spécialisée dans les finances personnelles, et travaille avec ses clients pour comprendre leur profil financier et leur apprendre à mettre au point leur crédit, gérer leur trésorerie et obtenir les outils nécessaires pour atteindre leurs objectifs. Il y a 7 références citées dans cet article, elles se trouvent au bas de la page. Cet article a été consulté 54 084 fois.

Établir un budget réaliste d’entreprise est un moyen efficace de maintenir la rentabilité de l’entreprise. L’élaboration d’un budget comprend une prévision des recettes et une estimation des couts de l’entreprise, dans le but d’obtenir une marge bénéficiaire raisonnable.

Comprendre les bases de l’élaboration du budget

Par exemple, supposons que vous établissez le budget de l’entreprise pour l’année suivante. Le budget doit comporter une estimation des recettes et aussi un plan de dépenses dont le total n’excèdera pas celui des recettes, afin de pouvoir réaliser des profits.
Un budget équilibré est un budget dont les recettes sont égales aux dépenses. Un budget excédentaire est un budget dans lequel les recettes sont supérieures aux dépenses et l’on parle de déficit lorsque les dépenses sont plus importantes que les recettes. Pour un budget d’entreprise, il doit toujours avoir d’excédent.

Le budget sert de guide pour les dépenses de l’entreprise. Par exemple, si au milieu de l’année, vous vous rendez compte que l’entreprise a urgemment besoin de mettre à jour ses ordinateurs, vous pouvez consulter votre budget pour déterminer le montant de l’excédent budgétaire que vous réaliserez durant le reste de l’année. Vous pourrez alors déterminer combien vous coutera la mise à jour des ordinateurs et voir si l’excédent pourrait couvrir ces couts tout en vous permettant de réaliser un profit ou si cela pourrait vous garantir l’obtention d’un prêt pour couvrir les couts de mise à jour des ordinateurs.
Le budget permet aussi de déterminer si vos dépenses sont trop élevées et s’il y a besoin de les diminuer, au cours de l’année.

Le chiffre d’affaires représente le montant total généré par l’entreprise, à partir de toutes les sources. Le budget doit comporter une estimation ou une prévision du chiffre d’affaires futur de l’entreprise.
Les dépenses totales représentent l’ensemble des couts nécessaire pour la réalisation des activités de l’entreprise, y compris les couts fixes (tels que le loyer), les couts variables (tels que les matériels utilisés pour la production) et les couts semi-variables (tels que les salaires).
Le profit est la différence entre les recettes et les dépenses. La réalisation d’un profit étant l’objectif de l’entreprise, les dépenses doivent être autant que possible inférieures aux recettes, afin de garantir un retour sur investissement raisonnable.

Estimer les recettes

Sachez que les prévisions des recettes sont rarement exactes. L’objectif est de fournir la meilleure estimation possible en utilisant les connaissances que vous avez [3] X Source de recherche .
Soyez toujours conservateur. Cela signifie que pour l’élaboration du budget, vous devez considérer le volume de ventes et le prix de vente le plus bas possible de la fourchette de valeurs.

Par exemple, supposons que vous allez ouvrir un centre de thérapie et que les thérapeutes de votre région perçoivent 100 à 200 euros de l’heure. Comparez vos compétences, expériences et services offerts, à ceux de vos concurrents et estimez votre prix. Vous pourrez décider qu’il serait raisonnable de percevoir 100 euros l’heure.
Si vous offrez plusieurs produits et services, assurez-vous de rechercher le prix de marché de chaque produit ou service.

Avez-vous déjà des clients et des contrats ? Si oui, considérez-les lors de la création du budget. Vous pouvez alors supposer que les références des clients et la publicité feront augmenter vos ventes au cours de l’année.
Comparez votre entreprise aux entreprises existantes. Si vous avez des collègues qui ont créé des entreprises, demandez-leur quel était le volume de leurs ventes lors de la première année de lancement de leurs entreprises. Pour un centre de thérapie, vos collègues peuvent affirmer avoir eu une moyenne de 10 clients (une heure par client) par semaine.
Considérez les facteurs qui entrainent l’augmentation des ventes. Si vous ouvrez un centre de thérapie par exemple, votre réputation, les références et la publicité vous apporteront des clients. En fonction de vos ressources, un nouveau client toutes les deux semaines pourrait paraitre raisonnable. Vous pouvez alors pousser plus loin et estimer que chaque client s’offrira une heure de thérapie par semaine, pendant au moins six mois.
Une fois encore, souvenez-vous que les prévisions des recettes ne sont que des estimations.

Observez les prix. Y a-t-il des raisons pour que vos prix augmentent ou diminuent ?
Considérez le volume des ventes. Y a-t-il des chances que votre marché croisse ? Si votre entreprise connait une croissance annuelle de 2 %, vous pouvez prévoir la même croissance sur l’année suivante si aucun changement significatif ne se produit au cours de l’année. Si vous envisagez de faire plus de publicité, vous pouvez prévoir une croissance de 3 %.
Analysez la croissance. Par exemple, imaginez que vous ouvrez un café dans un quartier du centre-ville. Sachant que la population du quartier croît rapidement compte tenu des nouvelles personnes qu’y s’y installent, vous pourrez augmenter vos prévisions de croissance en fonction de cela.

Établir le budget

Si vous rencontrez des difficultés, faites appel à un comptable. Les comptables agréés en France sont formés pour conseiller les entreprises dans le domaine de la budgétisation et peuvent vous assister dans le processus d’élaboration du budget, en échange d’une redevance.
Une simple recherche en ligne de « exemple de budget d’entreprise » affichera une centaine de résultats. Vous pourrez même trouver des modèles personnalisés selon le type de votre entreprise.

Faites une recherche en ligne ou demandez à un conseiller financier la marge typique pour une entreprise comme la vôtre.
Si 10 % représentent la marge bénéficiaire typique de votre entreprise, vous savez donc qu’avec un chiffre d’affaires prévisionnel de 100 000 euros, vos dépenses ne doivent pas dépasser 90 000 euros.

Sommez tous ces couts pour avoir une idée du total des couts fixes pour l’année suivante.
Si vous avez les données financières des années antérieures, utilisez les couts fixes de l’année antérieure et ajustez-les en fonction de l’augmentation du loyer, l’augmentation des factures ou des nouvelles dépenses.

Les couts variables varient en fonction de vos ventes. Voilà pourquoi on les appelle les couts variables. Vous pouvez déterminer vos couts variables grâce à vos prévisions de recettes. Par exemple, si vous avez prévu vendre 12 voitures au cours de la première année, vos couts d’inventaire représentent le cout d’achat des 12 voitures.

Sommez tous les couts semi-variables.

Les dépenses totales sont-elles inférieures aux recettes ?
Vos dépenses totales vous permettent-elles d’obtenir une marge bénéficiaire supérieure à celle que vous envisagez ?
Si la réponse aux deux questions est non, vous allez devoir diminuer vos dépenses. Pour ce faire, revoyez vos dépenses et déterminez celles dont vous pouvez vous en passer. Les couts de main-d’œuvre sont l’une des dépenses les plus flexibles que vous pouvez diminuer (bien que vous risquez de susciter la colère de vos employés, si vous diminuez les heures de travail). Vous pouvez aussi penser à louer un espace de travail dont le loyer est moins élevé, ou réduire les couts de services publics.

wikiHows en relation

↑ http://www.investopedia.com/terms/b/budget.asp
↑ http://www.inc.com/encyclopedia/businessbudget.html
↑ http://www.entrepreneur.com/article/76418
↑ http://articles.bplans.com/how-to-forecast-sales/
↑ http://www.score.org/resources/business-plan-budget-editable
↑ http://www.investopedia.com/terms/s/semivariablecost.asp

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Radhika Goyal

Vous passez des mois à créer et à finaliser votre budget pour l'année suivante. Mais êtes-vous toujours sûr que les membres du conseil d'administration accepteront votre allocation de fonds ?

Pas vraiment, sauf si vous les convainquez.

La façon dont vous communiquez votre budget à la haute direction est donc essentielle pour obtenir les fonds nécessaires. Plus il est facile pour le conseil de comprendre votre plan stratégique, moins votre proposition de budget a besoin d'explications.

Par conséquent, nous présentons notre collection exclusive de modèles de présentation de budget. Avec ces conceptions pratiques, vous pouvez présenter votre budget de manière efficace et montrer que vous avez pris en compte tous les aspects et les objectifs finaux de l'entreprise avant de créer le plan d'action final.

Les graphiques de ces decks complets et de ces pages visualisent les relations entre vos données. Par conséquent, l'utilisation de ces cadres PowerPoint peut répondre à diverses questions budgétaires avant même qu'elles ne soient posées.

Explorons ces mises en page préconçues, pour trouver le meilleur plan budgétaire pour votre organisation !

Modèle 1 : Présentation de la proposition budgétaire

Créer et respecter un budget est l'un des éléments essentiels de l'exploitation d'une entreprise prospère. Mais malheureusement, la majorité des gens redoutent de faire un plan budgétaire. Ne t'inquiète pas!

Voici une proposition de budget avec 69 diapositives pour vous aider. L'utilisation de cette plate-forme simple vous aidera à décrire chaque aspect de votre plan à partir de zéro. Vous pouvez également l'utiliser pour expliquer les performances financières, les mises à jour de financement et les propositions de prêt, le calendrier, les jalons, etc. Par conséquent, téléchargez-le maintenant !

Télécharger cette présentation

Modèle 2 : Budget de publicité sur les réseaux sociaux

Nous sommes tous conscients de l'importance du marketing des médias sociaux pour notre entreprise. Mais avez-vous une bonne idée de combien vous devriez y investir ? Ce jeu PPT exclusif avec 32 diapositives vous aidera à suivre votre budget publicitaire sur les réseaux sociaux. Vous pouvez présenter des résultats de recherche approfondis de différentes campagnes, plateformes, feuilles de route et financements avec ce modèle. Alors téléchargez-le maintenant pour faire approuver votre budget rapidement !

Modèle 3 : Présentation de la proposition de projet de budget annuel

Présentation d'une présentation budgétaire préconçue de 35 diapositives pour vous ! À l'aide de ce modèle, vous pouvez mettre en évidence des domaines critiques tels que les éléments de coûts directs et indirects, le budget du projet et les prévisions de revenus. De plus, il couvre tous les aspects pour aider les investisseurs à décider si votre projet mérite ou non un financement. Alors téléchargez ce modèle maintenant !

Présentation de la proposition de projet du budget annuel

Modèle 4 : Présentation des dépenses réelles par rapport au budget

Trouvez-vous difficile de respecter votre budget? Mais que se passe-t-il si nous vous disons qu'il existe un moyen d'en créer un plus efficace auquel s'accrocher ? Présentation de cette présentation complète des dépenses réelles par rapport au budget pour établir un plan financier réaliste. Ce modèle se compose de graphiques, de graphiques à barres, de tableaux et de diagrammes visuellement attrayants qui expliquent facilement votre proposition. Par conséquent, saisissez-le maintenant pour créer un diaporama convaincant !

Modèle 5 : Présentation du coût par rapport au budget

Utilisez ce format PPT facile à comprendre et transformez vos anciennes données déroutantes en un rapport clair. Vous pouvez représenter votre coût réel, votre budget, les différences de chiffres et le pourcentage de variance sous forme de tableau à l'aide de ce modèle. Il facilite également l'identification des erreurs et des anomalies, vous permettant de prendre une décision éclairée à l'avenir. Téléchargez-le maintenant pour mettre en valeur vos découvertes avec un minimum d'effort !

Présentation des coûts par rapport au budget

Modèle 6 : Présentation du budget d'investissement

À l'aide de cette présentation PowerPoint complète, vous pouvez montrer une approche mesurable pour déterminer le succès économique et financier à long terme. Cette présentation PPT comprend des diapositives créatives sur le budget marketing du canal, la comparaison des coûts prévus/réels, le plan budgétaire de lancement de produit, le budget de l'événement, le budget marketing de lancement de produit, etc. Il comprend également plusieurs types de graphiques pour afficher vos données, ce qui en fait un outil indispensable dans votre arsenal !

Présentation du budget d’immobilisations

Modèle 7 : Présentation du budget

Utilisez cette présentation budgétaire d'introduction si vous êtes nouveau dans l'entreprise et recherchez une présentation de plan financier prédéfinie. Ce jeu prêt à l'emploi contient 40 diapositives et encercle toutes les informations pertinentes avec des diapositives telles que le coût des revenus, le budget de performance, les flux de trésorerie, la budgétisation des immobilisations, la comptabilité analytique, le compte de résultat, etc. Les visuels PowerPoint peuvent également aider votre public à analyser où vous en êtes avec vos finances. De plus, il englobe tous les modèles adaptés pour afficher un budget réaliste. Télécharger maintenant!

Modèle 8 : Présentation du budget des ventes

Un budget de vente sert à suivre vos objectifs de vente. Par conséquent, vous devez préparer une présentation efficace pour les clarifier et plus encore. Ce modèle de plan financier des ventes est l'une de ces conceptions qui peut vous aider à le faire facilement. Il couvre divers sujets tels que le budget de marketing de canal, la comparaison des coûts prévus/réels, le plan budgétaire de lancement de produit, etc. que vous pouvez également utiliser pour partager des informations importantes. Alors téléchargez ce jeu PPT modifiable maintenant ! .

Modèle 9 : Présentation du budget des recettes

Voici une conception bien structurée pour présenter un budget convaincant et informé qui vous permet de rester au top de votre forme. En utilisant cette présentation PowerPoint complète, vous pouvez présenter des idées, une vision et plus encore rentables à long terme. Cette conception contient des diapositives professionnelles avec des graphiques, des tableaux et des graphiques pour impressionner votre public avec son thème coloré et accrocheur. Alors commencez dès aujourd'hui et voyez à quel point cette mise en page est efficace !

Modèle 10 : Présentation du contrôle budgétaire de l'analyse des écarts

Cette présentation PowerPoint peut vous aider à faire la lumière sur tous les problèmes liés aux écarts et les changements à envisager. Ce jeu complet de 17 diapositives vous permet également de parler du coût, du contrôle et du budget de la gestion du changement pour réduire tout écart. Par conséquent, utilisez-le maintenant pour devenir un pro de la présentation.

Analyse des écarts Présentation du contrôle budgétaire

Modèle 11 : Présentation du budget de gestion du changement

La budgétisation de la conduite du changement est délicate et difficile à justifier. Mais nous avons développé un modèle exclusif pour simplifier ce processus. Ce superbe deck comprend des diapositives pour toutes les étapes de la gestion du changement, telles que la budgétisation, les coûts et le plan financier. Il affiche également le journal des modifications du projet pour suivre les demandes de modification totales, ouvertes et approuvées. Alors téléchargez-le maintenant pour donner vie à votre prochain projet !

Modèle 12 : Présentation du budget de gestion de la qualité

Une budgétisation de gestion de la qualité garantit que toutes vos dépenses sont utilisées pour améliorer la qualité de votre produit ou service. Vous pouvez utiliser ce modèle pratique pour le faire facilement.

Il comprend et présente des informations sur des sujets tels que les rapports sur les coûts de qualité, les graphiques de tendance, les comparaisons, les analyses coûts-avantages, etc. Par conséquent, téléchargez ce jeu PPT maintenant !

Présentation du budget de gestion de la qualité

Télécharger cette présentation

Modèle 13 : Présentation du budget de production

La plupart des budgets sont représentés en termes d'argent, mais le budget de production est exprimé en unités ou en quantités du produit. Vous pouvez donc utiliser cette mise en page pour afficher le processus d'identification et l'estimation des coûts de fabrication. Il couvre également les coûts de production pertinents et les diapositives de budgétisation pour relier les données. Par conséquent, saisissez-le maintenant!

Modèle 14 : Présentation du budget marketing

Voici un modèle exclusif pour vous aider à créer un plan marketing solide qui fonctionne pour votre entreprise. Vous pouvez utiliser cette mise en page prête pour le contenu pour gérer vos dépenses de marketing, car elle implique des fonctions telles que les campagnes commerciales, la gestion des relations publiques, etc. Cela permet également de comparer le budget prévu avec les dépenses marketing réelles de l'entreprise. Alors saisissez-le maintenant pour créer des campagnes réussies !

Modèle 15 : Présentation du budget prévisionnel et réel

Ce cadre complet comprend des fonctionnalités qui vous aident à prévoir efficacement le budget et à le comparer aux dépenses réelles. De plus, il vous permet de mettre en évidence les comparaisons par département et par produit à l'aide de tableaux et de graphiques. Par conséquent, ce modèle utile peut vous aider à anticiper où va votre argent chaque mois, vous permettant d'apporter les modifications nécessaires. Saisissez-le maintenant !

Modèle 16 : Modèle de financement et de budgétisation d'une page

Explorez notre superbe infographie de budgétisation d'une page pour obtenir de l'aide. Ce cadre présente les revenus et les dépenses de l'ensemble de l'exercice financier le plus facilement. De plus, le design est créé avec une approche minimaliste pour le rendre plus précis. Alors saisissez-le maintenant pour créer un budget réaliste et respectez-le sans confusion.

Télécharger ce modèle

Modèle 17 : Modèle de budget annuel de projet d'une page

Quel est le moyen le plus simple d'établir un budget annuel de projet réussi ? La réponse est— ce modèle PowerPoint d'une page. Cette conception infographique vous aide à garder vos finances en ordre. Il vous permet de calculer rapidement les revenus provenant de diverses sources, y compris les intérêts, les remboursements, les économies, etc. Il comprend également des colonnes pour les montants budgétés et réels pour faire une comparaison facile et trouver les variations. Saisissez-le maintenant !

Modèle de budget de projet annuel d’une page

Modèle 18 : Modèle de budget de production d'une page

Avez-vous déjà eu l'impression de dépenser trop pour produire un film sans pour autant obtenir le succès escompté ? Ne vous inquiétez plus ! Ce budget de production d'une page peut vous aider à comprendre le montant que vous devriez dépenser pour les frais généraux individuels. En le gardant comme modèle, vous pouvez éviter d'exploiter dans une large mesure les ressources financières. Ce cadre holistique couvre également le nom de l'entreprise, le nom du producteur, le lieu de tournage, les jours de tournage, les dépenses hors ligne et les dépenses de production. Téléchargez ce modèle modifiable maintenant !

Modèle 19 : Modèle de budget de fonctionnement scolaire d'une page

Voici un modèle facile à utiliser qui vous permet de définir le système éducatif le plus progressif de votre école. L'utilisation de cette conception vous aide à présenter vos dépenses pour le fonctionnement de l'école, la paie, les services, les fournitures et le matériel, et d'autres coûts de fonctionnement. De plus, à l'aide de ce document, vous pouvez également décrire les impôts que vous payez. C'est donc la mise en page idéale pour décrire comment vous fournissez le meilleur avec les ressources disponibles.

Modèle de budget d’exploitation scolaire d’une page

Modèle 20 : Modèle de budget des ventes d'une page

Cette diapositive PPT joue un rôle central pour déterminer si votre budget de vente sert ou non l'objectif pour lequel il est conçu. Il touche à tous les domaines pertinents, tels que le tableau des écarts de ventes de l'entreprise, le budget annuel des ventes par trimestre et les ventes réelles et budgétées par unité commerciale. Si vous avez besoin d'ajouter des détails spécifiques aux ventes à ce modèle, vous pouvez certainement le faire car il est modifiable. Alors téléchargez-le et commencez dès aujourd'hui !

Modèle 21 : Modèle de budget de retraite d'une page

Découvrez ce modèle PPT qui peut vous aider à rester comme prévu car tous les détails nécessaires ont été pris en charge ! En vous tournant vers ce document, vous pouvez répartir judicieusement les fonds vers les nécessités, le luxe et les urgences futures. Il vise à vous aider à identifier la répartition des revenus et des dépenses après la retraite. Alors obtenez-le maintenant pour vous assurer une vie confortable dans votre vieillesse.

Modèle 22 : Modèle de budget personnel d'une page

Si vous ne savez pas par où commencer pour établir votre budget personnel, ce modèle simple peut vous être utile. Avec l'aide de cette conception, vous pouvez considérer vos objectifs à court et à long terme. Il peut également vous aider à tenir un registre de votre valeur nette et de vos flux de trésorerie. De plus, ce cadre vous permet également de noter les stratégies pour atteindre vos objectifs et vos plans d'investissement. Alors téléchargez-le tout de suite pour faire des économies incroyables le plus efficacement possible !

Modèle 23 : Modèle de budget de service différent

Voici un modèle fantastique pour vous et votre personnel. Cette fiche exclusive vous aide à suivre votre budget réel et estimé pour connaître les variations. De plus, vous pouvez utiliser ce planificateur de différentes manières pour surveiller vos dépenses et faire les ajustements nécessaires. Alors, prenez votre argent en main dès aujourd'hui en téléchargeant la fiche budgétaire départementale !

Modèle 24 : Modèle d'analyse budgétaire post-événement d'une page

Envisagez de simplifier votre processus de budgétisation post-événement grâce à ce modèle pratique d'une page. Il explique tout dans un format net, clair et digeste avec sa structure visuellement attrayante. Ce document peut évaluer le succès de l'événement en définissant le nombre de participants, les billets vendus, les revenus, les bénéfices, etc. Vous pouvez également profiter de cette conception en intégrant des statistiques sur les réseaux sociaux pour montrer les tendances actuelles de votre événement et une analyse approfondie. Obtenez le maintenant!

Modèle 25 : Modèle de plaidoyer budgétaire d'une page

Cette page bien conçue affiche toutes les informations dans un format visuel qui capte l'attention des lecteurs et vous fait gagner beaucoup de temps et d'efforts. Il comprend également des graphiques prédéfinis qui mettent en évidence les informations sur le processus d'évaluation budgétaire, la part des dépenses et le résumé trimestriel des revenus et des dépenses. Grâce à cette conception pratique, vous pouvez approcher en toute confiance les décideurs et demander vos ressources pour faire le travail. Alors ne tardez plus; téléchargez-le maintenant et exprimez vos idées !

Modèle 26 : Modèle de budget d'une page pour la collecte de fonds

Utilisez ce modèle PowerPoint pour faire la meilleure présentation budgétaire pour lever du capital-risque. Ce modèle d'une page est important pour les startups à présenter aux investisseurs potentiels pour financer divers projets. Il contient les détails de l'idée et de l'innovateur. Il permet en outre de mettre en évidence les étapes clés avec des étapes et de tabuler les fonds requis et les informations sur les revenus attendus. Obtenez-le maintenant pour donner une présentation solide et augmenter vos chances d'obtenir des fonds.

Modèle 27 : Modèle de budget d'une page pour le ministère de l'Église

Voici un modèle bien conçu qui résume le plan financier annuel du ministère de l'église.

Utilisez cette mise en page simple pour mettre en évidence le budget et les dépenses réelles. Il prend en compte les revenus, la bienfaisance, le ministère pastoral, le personnel, le comité de culte et les autres dépenses pour l'élaboration d'un budget. Alors téléchargez-le maintenant pour créer un plan réaliste pour le prochain exercice !

Télécharger ce modèle

Modèle 28 : Modèle de budget d'une entreprise de fabrication d'une page

Cette diapositive prête à l'emploi couvre un ordre de budget pré-développé pour une entreprise de fabrication. Il peut économiser votre temps et vos efforts car il comprend tous les détails essentiels. Vous pouvez optimiser ce format pour noter les détails de votre entreprise, la date du budget et le montant du budget. De plus, il est entièrement personnalisable, vous pouvez donc facilement le modifier en fonction de vos besoins uniques.

Modèle de budget d’entreprise manufacturière d’une page

Modèle 29 : Budget annuel d'une page avec revenus et dépenses

Vous pouvez utiliser cette présentation budgétaire pour présenter les dépenses et les revenus annuels. Cette feuille de calcul se présente en deux parties : les revenus prévus et réels, ce qui vous permet de calculer l'écart entre eux. De plus, le calcul des dépenses effectuées sur la maison, le transport et d'autres domaines peut devenir facile avec l'aide de cette diapositive. Téléchargez-le maintenant !

Budget annuel d’une page avec modèle de revenus et de dépenses

Modèle 30 : Modèle de budget d'événement d'une page

Saisissez ce superbe modèle pour tirer le meilleur parti de votre budget et organiser un événement fantastique.

Cette structure complète vous permet de conserver toutes les données essentielles de vos événements à venir. Tirez parti de cette conception pour enregistrer et suivre les données de votre organisation pour l'analyse des ventes, le budget de l'événement et les états financiers. Alors téléchargez cette fiche pour vous assurer que votre événement se déroule sans encombre. Téléchargez-le maintenant !

Vous savez maintenant comment créer des présentations budgétaires qui sont plus que de simples chiffres sur une diapositive. Téléchargez votre deck complet préféré ou votre one-pager pour offrir des expériences passionnantes et informatives à votre public. Nous aimerions connaître votre expérience de travail avec les meilleurs modèles de présentation de budget du secteur.

PS : Si vous souhaitez obtenir des estimations et contrôler les coûts de votre prochaine entreprise, consultez ce guide contenant de superbes modèles de budget de projet.

10 Modèles PPT Pour Visualiser Les Comparaisons Budget vs Réel
Top 10 des modèles de proposition de budget avec des échantillons et des exemples
10 Puissants modèles PPT de projections financières pour les entreprises en croissance
Pitch Deck de Collecte de Fonds Indispensable Pour Attirer l’Attention des Investisseurs

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Top 10 des modèles de chronologie des objectifs avec des échantillons et des exemples

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--> Digital revolution powerpoint presentation slides

--> Sales funnel results presentation layouts

--> 3d men joinning circular jigsaw puzzles ppt graphics icons

--> Business Strategic Planning Template For Organizations Powerpoint Presentation Slides

--> Future plan powerpoint template slide

--> Project Management Team Powerpoint Presentation Slides

--> Brand marketing powerpoint presentation slides

--> Launching a new service powerpoint presentation with slides go to market

--> Agenda powerpoint slide show

--> Four key metrics donut chart with percentage

--> Engineering and technology ppt inspiration example introduction continuous process improvement

--> Meet our team representing in circular format

Tous les modèles
Modèle de Présentation d'Entreprise

Modèle de présentation du budget d'entreprise

2002 utilisations

Pitch Deck 🤖 généré par l'IA

La planification et la bonne exécution des finances de votre entreprise peuvent littéralement faire ou défaire une entreprise. Que vous soyez à vos débuts ou que vous dirigiez votre entreprise depuis un certain temps, ce modèle de budget d'entreprise vous aidera à mettre de l'ordre dans vos chiffres.

En 2016, une prévision rapide de notre modèle financier nous a donné un indice pour rentabiliser notre entreprise : nous avons calculé ce qui se passerait si nous modifiions le pourcentage d'utilisateurs payant pour un forfait annuel par rapport à un forfait mensuel. En quelques semaines, nous avons augmenté notre chiffre d'affaires net de 20 % et avons rendu notre activité autonome, ce qui nous a également permis d'investir de manière plus agressive dans nos équipes de produits et de marketing.

Le budget d'entreprise que nous utilisons est une évolution d'un modèle de modèle financier créé par nos investisseurs de Carao Ventures. Dans cet article, vous trouverez à la fois une version XLS du modèle, ainsi qu'un fantastique modèle de présentation au cas où vous auriez besoin de l'utiliser sur un Réunion du Conseil , ou à vos investisseurs potentiels.

Que contient un modèle de budget d'entreprise

Notre modèle de budget d'entreprise comprend les sections suivantes :

FEUILLE DE CALCUL RÉCAPITULATIVE :

Il s'agit d'une feuille personnalisée que vous devez modifier en fonction des besoins les plus immédiats de votre entreprise. Évitez de calculer des formules ou des dépendances ici, utilisez simplement cette feuille pour avoir un aperçu des parties les plus critiques de votre modèle.

FS-MOIS/FS-ANNUEL :

Il s'agit d'une page d'états financiers ordinaire, qui résume les états mensuels ou annualisés réguliers des revenus, du bilan et des flux de trésorerie.

Cette fiche doit être adaptée en fonction de votre modèle commercial. Le modèle que vous pouvez télécharger a été conçu pour un produit SaaS.

FRAIS DE VENTE ET DÉPENSES ADMINISTRATIVES :

Il s'agit de la feuille de dépenses principale et de celle que vous voudrez mettre à jour avec vos nouvelles recrues, vos abonnements et vos dépenses ponctuelles.

COGS suit le coût de production des biens, mais cela ne s'applique pas nécessairement à une activité Internet (bien que nous l'utilisions pour les services essentiels à notre application)

WC+DÉPENSES D'INVESTISSEMENT :

C'est ici que vous gérez votre équipement physique et vos biens. En tant que start-up technologique, la plupart de nos dépenses d'investissement concernent les ordinateurs portables et certains meubles de bureau, mais nous les prenons néanmoins en compte, ainsi que leur amortissement estimé.

Comment établir un budget d'entreprise ?

Nous vous avons simplement fourni une toile blanche : toutes les entreprises sont différentes et il vous faudra du travail pour en arriver à quelque chose qui fonctionne correctement pour votre entreprise.

Je vais en souligner certaines parties pour vous donner une idée des projections que vous pourrez éventuellement automatiser à l'aide de notre modèle. Il est difficile de falsifier des données aussi complexes, c'est pourquoi certaines de ces captures d'écran appartiennent à notre modèle de travail réel.

Dans cet article sur notre modèle de modèle financier nous abordons de manière beaucoup plus détaillée les parties essentielles du modèle, pour vous donner une idée des projections que vous pourrez éventuellement automatiser à l'aide de notre modèle.

Présentation du budget de l'entreprise

Même si j'aime les chiffres, la partie diapositive de cette publication est la plus attrayante. Nous avons conçu cette présentation autour de :

Statistiques générales
Comparaisons de périodes
Projections financières
Réalisations et jalons

CETTE PRÉSENTATION POURRAIT ÊTRE UTILISÉE POUR :

Suite à une réunion avec les investisseurs, au cas où ils demanderaient un examen approfondi de vos prévisions financières.
Une présentation du budget à votre conseil d'administration.
Présentation du budget et discussion avec l'équipe de direction de l'entreprise.
Si vous êtes intéressé par l'ensemble de l'initiative sur les données ouvertes, vous pouvez l'utiliser comme résumé de vos plans d'affaires pour vos abonnés.

L'exercice qui consiste à mettre des informations complexes dans un format lisible ou présentable est pratique. Cela me permet souvent d'organiser mes idées de manière à pouvoir en discuter plus facilement.

Modèles les plus populaires

Modèle de Pitch Deck Airbnb

957350 uses

Modèle Uber Pitch Deck

831457 uses

Investor Deck Template

625510 uses

Modèle de pitch deck Sequoia Capital

591409 uses

miniature du modèle de proposition d'investissement

Projet d'investissement Exemple

480987 uses

Vignette du modèle de présentation d'ascenseur

Modèle de présentation pour ascenseur

366707 uses

Vous avez besoin d'un coup de main ?

pour accéder au modèle complet.

to access the full template

August special: Financial Reporting PPT Templates. Save with bundles 30%

Design Examples of Presenting Annual Budget Proposal in PowerPoint

February 3, 2022
Financial , Management , PowerPoint templates for download

Working on your annual budget proposal? Financial presentations and documents can be difficult to be absorbed, especially by non-financial audiences. If you want to communicate key financial information to stakeholders clearly and effectively, check our article for examples and inspiration on how to present corporate annual financial summaries and forecasts.

What is a company budget?

A budget is an estimation of the earnings and spending of an organization or its departments. Basically, it is a financial plan for a defined period, usually a year.

In case of a corporate budget, it can contain several subtopics:

Revenue budget, with main revenue sources, sales distributions, and key growth drivers
Expenditure budget with operational cost presentations, key cost drivers, OPEX, and capital expenditures
Marketing budget allocation
Sensitivity analysis and risk assessment
Organization costs and structure

Why use graphics for budget proposal presentation?

It’s not enough to come up with a list of financial reports and annual budget goals. You have to explain clearly your data and map out how you’ll accomplish those financial goals or make your ideas come to life… within a reasonable budget.

When you need to make your case to managers or executives, a well-prepared budget proposal presentation is an essential tool used to communicate financial information to both internal and external stakeholders. A consistent way of showing financial highlights can help keep the numbers organized, making it easy to track revenue or plan for expenses.

Get inspired by examples of how you can illustrate the components of your budget proposal.

All visual examples presented below can be downloaded as an editable source. Explore the Annual Budget Financial Presentation for PowerPoint.

Presenting the current state of the business

To give a big picture of what you’ll be talking about, kick things off with an executive summary, strategic goals and targets overview, and corporate budget assumptions for the future period.

Such a general slide with an executive summary will help to see the broad view and give an entire perspective to your audience. You can list the common key indicators such as Market Description and Competitive Landscape Insights, Issues and Challenges, and Main Achievements.

You can use arrow shapes to present each item in your executive summary slide, as you can see below. Each point is illustrated by a related icon e.g. market description by globe symbol and achievement by peak icon.

To remind about strategic goals or sustainability targets effectively, you can replace bullet points with modern professional-looking diagrams. Here’s an example of goals summary with 6 highlighted ambitions for the next year:

Strategic Goals Overview budget proposal

Notice how nicely you can present six goals if they are distributed around a circle. It gives a feeling of concise integrated direction.

One of the ways to show the interdependence of sustainability targets is the Euler diagram, which illustrates the connection of three elements: People, Planet, and Profit. Simple design elements, like outline icons, neutral background picture, and color coding will help make your presentation more appealing and consistent:

Sustainability Targets Overview euler diagram

If you need to illustrate the triple bottom line model in more detail, check this blog for visualization examples.

To give a quick insight into the financials, you can include the simple summary overview table. Not every table needs to scare your audience, so make sure you have enough white space between the numbers. You can list the common indexes such as Net Revenue, COGS, GM, OPEX, EBIDTA, EBIT, PBT versus LY and Budget:

Illustrating revenue highlights in the corporate budget proposal

To keep the audience engaged, try incorporating more visual elements into complex financial slides. Here’s an example of a dashboard with revenue highlights, showcasing sales breakdown by months and categories, and a data chart illustrating trend indicators:

The next slide illustrates the top-line key growth drivers analysis over two years. As an example, we outlined the following drivers: New Product Lines, Organic Growth, Emerging Markets, and E-commerce. With the help of stacked charts and color-coding, the information becomes much easier to follow:

Pie charts are useful when you need to show percentages of a whole. On the slide below you can see the key revenue drivers comparison, with the description of top revenue sources and the rest of them:

Design hint: Use rule of contrast to focus attention on the most important driver. Focus on one such thing per slide, not more. If you need to highlight more items, consider presenting each on separate slide.

Notice how we used color-coding to highlight the top revenue source by orange, versus the rest of the sources that have shades of blue color.

Visualize expenditure budget details clearly

If you want to include OPEX and CAPEX expenses overview and breakdown, here are several examples of how those concepts can be shown visually.

One way is to show an operational cost overview in a form of a modern-looking clean table, including Cost Center Overview, Description, and Value. In our example, we also highlighted total income to make it stand out:

To show more details, break your operational costs down in a pie chart by cost center category or analyze them using a bar chart visualization.

If you have many categories you’d like to put on a slide, we advise using a bar chart. Pie charts are effective when you want to show up to 5 elements.

To illustrate your CAPEX investment split by tangible and intangible assets, you can use such a table with comments aside:

Include a marketing budget overview

If you use too many figures on one slide , it will be hard to keep the attention of the audience. Here are the slide examples you can use to communicate the marketing calendar, budget allocation, and planned expenses for promotion.

You can use the marketing mix approach to present marketing budget allocations. Here you can see an example presentation of Marketing Mix 7Ps on one slide Product, Promotion, People, Price, Process, Place, and Physical Environment factors:

When you’ll be talking about planned marketing activities throughout the year, use a calendar table to make it easier for understanding. Also, you will be able to see a clear picture of how many resources you need to allocate each month to a specific activity:

If you want to give more details on planned expenses, you can illustrate ATL, TTL, and BTL as a percentage of the marketing budget, OPEX, and turnover using pie and bar charts:

If you are looking for inspiration on marketing concepts and model illustrations, browse through our marketing presentations category on the blog.

Design tricks to make corporate budget presentation attractive

A budget presentation can look eye-catching if you follow some basic design advice such as:

consistency of color palette
using one graphical style – expressed by one major type of shape and icon style
organizing slide content within certain layouts
avoid stuffing too much information into one slide
applying the rule of contrast, I mentioned above, highlighting one key point per slide.

Resource: Annual Budget Proposal Financial Presentation

The graphics in this blog are a part of our budget proposal graphics collection. This deck contains budget presentation examples, 38 data charts, dashboards, and diagrams to present financial summaries and forecasts for a corporate organization. See the whole slide deck here:

Using concise, innovative visuals will make your presentation structured and consistent. To make your presentations even more engaging, consider also using this collection of professionally designed diagram layouts .

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infoDiagram Co-founder, Visual Communication Expert

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Accueil > Blog > Budget d’entreprise : les 6 étapes pour bien le construire

Budget d’entreprise : les 6 étapes pour bien le construire

Lecture: 5min – Le 5 septembre 2022

Chaque année, la construction du budget constitue une période dense pour les dirigeants et professionnels de la finance. Véritable point de départ d’une bonne gestion, cet outil s’avère indispensable pour suivre la santé financière de son entreprise, bien la piloter et en assurer sa pérennité. Mais par où commencer ? Comment procéder ? Tour d’horizon des étapes clés et des conseils de nos experts pour établir son budget avec efficacité !

Budget d’entreprise, de quoi parle-t-on ?

Réalisé annuellement, le budget représente un document central qui met en lumière les recettes ainsi que les dépenses prévisionnelles de l’entreprise pour atteindre ses objectifs. Dans le jargon de la finance, il porte également le nom de « budget prévisionnel » et se matérialise par un tableau financier (formalisé le plus souvent dans un fichier Excel)

💡 Budget et Business plan : attention à ne pas les confondre ! Alors que le budget se consacre uniquement aux sujets financiers, le Business Plan, quant à lui, plus généraliste, résume le projet de l’entreprise dans son ensemble (présentation, Business Model, stratégie…)

Pourquoi faire un budget d’entreprise ?

Réaliser un budget est un processus très structurant pour l’entreprise. D’une part, cet exercice permet aux dirigeants de prendre du recul mais également de fixer un cap en lien avec la stratégie décidée. D’un autre côté, les opérationnels pourront ensuite l’utiliser pour se fixer des objectifs clairs et obtenir les moyens nécessaires pour les atteindre. En bref, il s’agit d’un document de référence pour mettre en œuvre toute la stratégie de l’entreprise !

Il sera utilisé pour :

◉ Piloter l’entreprise (à travers l’analyse des écarts) ◉ Anticiper les dépenses et les recettes, mais aussi les problèmes ◉ Fixer des objectifs individuels ou collectifs (et les atteindre !) ◉ Déléguer et affecter certaines ressources ◉ Construire un Business Plan ◉ Établir coûts standards

Les 6 étapes pour construire efficacement son budget d’entreprise

1. se poser les bonnes questions.

Avant même de se lancer dans la construction, le budget doit avant tout faire l’objet d’une synthèse de la stratégie à mener tout en prenant en compte la réalité opérationnelle .

Pour guider cette phase de réflexion, différents niveaux d’analyses devront être réalisés :

◉ Marché (SWOT)

◉ Concurrents (benchmarking)

◉ Offre produit (extension ou rationalisation, différenciation ou standardisation)

◉ Distribution (possible optimisation)

◉ R&D (calibrage si besoin)

◉ Croissance (externe et/ou interne)

◉ Organisation interne (maintien ou évolution de la gouvernance)

2. Poser les fondations

Après avoir obtenu toutes les réponses nécessaires, la prochaine étape consistera à poser les fondations du budget prévisionnel et à figer les grandes hypothèses à partir du scenario retenu.

3. Définir la trame et préparer le chantier

Pour réaliser efficacement son budget d’entreprise, il est fortement recommandé de le décomposer en différents modules.

Voici les 4 essentiels :

◉ Budget opérationnel : budget commercial, de production, d’approvisionnement, de moyens logistiques, …

◉ Budget de structure : frais généraux commerciaux, de production, administratifs, de R&D

◉ Budget d’investissement : capex de production, de système d’information, acquisitions potentielles, …

◉ Budget de trésorerie : identification du Besoin en Fonds de Roulement (BFR), de financements, prise en compte d’aides ou subventions, …

4. Désigner une personne responsable de la construction budgétaire

Dans l’élaboration du budget d’entreprise, il est essentiel qu’un responsable soit désigné. Tel un chef de projet, ce dernier échangera avec les divers responsables en charge de leur propre module budgétaire . En tant qu’architecte final, il aura le rôle d’imbriquer ces différents modules entre eux. De même, il s’assurera de la fiabilité du budget global obtenu et de sa finalisation dans le calendrier prévu.

Dans la plupart des cas, il s’agit du responsable financier de la structure ( DAF , RAF ou Contrôleur) qui a le plus souvent une vue transverse de l’activité, de l’organisation et les compétences nécessaires pour retranscrire le budget final en un compte de résultat, un bilan simplifié et un tableau de flux de trésorerie (TFT).

5. Trouver son outil

En règle générale, Excel est l’outil le plus répandu dans cet exercice. Souplesse, traitement de nombreuses informations, facilité d’utilisation… les avantages de ce standard du marché sont nombreux.

💡 Attention !

Réaliser son budget sur Excel présente des avantages comme des inconvénients. En effet, ce dernier doit être manipulé avec beaucoup de rigueur et de discipline

A noter également qu’il existe certain nombre d’outils sur le marché dédiés aux prévisions, budgets et plans ( Board , The BusinessPlan Shop , Gryzzly , Workday , etc…). Simples à mettre en œuvre, ils peuvent être une bonne alternative au fichier Excel pour plus de robustesse et d’intégrité des données !

6. Se lancer dans la construction en prenant en compte les bonnes données

Maintenant place à la pratique ! Une fois le chantier défini, la construction détaillée peut démarrer. Dans cette optique, voici les catégories qu’il nous semble indispensables d’intégrer :

◉ Année précédente (N-1)

◉ Année en cours en cumulé (N)

◉ Extrapolation de l’année en cours sur 12 mois (N)

◉ Budget (N+1)

◉ Une colonne de commentaire (hypothèses, remarques ou observations)

Construction du budget : comment le rendre plus agile ?

La principale difficulté cet exercice réside bien souvent dans le temps nécessaire à son élaboration et à l’énergie mobilisée en interne. Les paramètres économiques changent si vite aujourd’hui qu’un processus budgétaire, s’il n’est pas agile, efficace et rapide, peut déboucher sur un résultat très vite obsolète dès sa finalisation, le rendant ainsi inexploitable.

La méthode de la prévision roulante

Face à ce constat, une pratique s’est progressivement généralisée ces dernières années au sein des entreprises les plus agiles. Elle repose sur une idée assez simple : celle de s’appuyer sur la technique de la « prévision roulante », une pratique complémentaire à celle de la construction budgétaire.

Prévision roulante : en quoi ça consiste ?

Entre chaque exercice budgétaire, une entreprise procède souvent à des prévisions de fin d’exercice. Sur la base d’un premier trimestre réalisé, elle va vouloir projeter son atterrissage de fin d’année. Puis en faire de même à la fin de son deuxième trimestre et enfin de son troisième.

Afin de ne pas allouer toutes ses ressources financières et managériales, le processus d’élaboration de ces prévisions roulantes doit rester le plus simple possible et se focaliser sur la projection des quelques indicateurs clés qui permettront de prévoir le résultat de l’année le plus finement possible.

De nombreux avantages pour l’entreprise

L’avantage de cet exercice réside dans sa fréquence de réalisation. En effet, l’expérience accumulée au fil des trimestres rend ces prévisions à la fois plus précises et plus faciles à établir à chaque fois.

Par extrapolation, l’idée d’étendre la période de projection au-delà du simple cadre de l’exercice comptable en cours et jusqu’à 18 mois roulants a germé. Elle permet ainsi de faire l’économie, tous les ans, d’un exercice budgétaire souvent lourd, fastidieux et mobilisant une part importante de l’organisation globale de l’entreprise. En effet, l’entreprise peut disposer, à tout moment de l’année, d’une re-prévision actualisée sur un horizon de 18 mois roulants et dont la précision s’est améliorée au fil des trimestres.

Bien que fastidieux à réaliser, la construction du budget d’entreprise reste un outil très précieux pour piloter efficacement une entreprise. En plus de gagner du temps, le budget permet également d’éclairer les dirigeants dans de nombreuses situations. Il convient donc d’être bien accompagné par un professionnel de la finance, tel qu’un DAF expérimenté, dans sa réalisation. Et pour cet exercice, les avantages du temps partagé sont très nombreux !

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Gestion de trésorerie

Budget prévisionnel : définition, méthode et exemple

En tant que chef d’entreprise, la trésorerie est un enjeu crucial pour la santé financière de votre société, mais vous n’avez pas toujours le temps ni les moyens de prendre du recul et d’anticiper les mouvements de trésorerie sur une période de 3, 6 ou 12 mois. Pourtant, mettre en place un tableau de budget prévisionnel et des objectifs peut être un sacré atout et vous éviter des situations difficiles. Alors, qu’est-ce qu’un budget prévisionnel ? A quoi sert-il ? Comment faire un budget prévisionnel et comment le mettre à jour ? Toutes les réponses et les ressources à ce sujet dans cet article exhaustif.

Besoin d’un modèle de tableau de budget prévisionnel pour vos projets ? Téléchargez votre modèle Excel gratuit !

C'est quoi le budget prévisionnel ?

Un budget prévisionnel est un document financier non normalisé, permettant de prévoir les recettes et les dépenses de votre entreprise.

Sous forme de tableau financier , le budget prévisionnel vous permet de projeter votre activité future sur une période donnée, appelée “ exercice ”, qui correspond en général à une année civile ou fiscale.

Dans ce tableau, le dirigeant ou le DAF de l’entreprise liste mois par mois les charges (les dépenses et investissements) et les produits (les recettes et les financements) pour la période en cours ou à venir, et peut ainsi se fixer des objectifs. Par la suite, le budget prévisionnel servira de référence pour comparer le prévisionnel au réel .

Le budget prévisionnel de trésorerie est également appelé plan de trésorerie ou tableau de trésorerie .

Si vous avez besoin d’en savoir plus sur la construction du budget de trésorerie, Agicap vous explique tout :

Pourquoi faire un budget prévisionnel ?

Certains chefs d’entreprise ne prennent pas le temps de faire un budget prévisionnel avant d’attaquer un nouvel exercice. Pourtant, mettre au point une projection de sa trésorerie est indispensable pour piloter l’activité, surtout en période d’incertitude.

"J’ai besoin de me projeter sur un ou deux mois afin d’avertir ma direction au bon moment et de communiquer l’état de notre budget au Maire de la commune." Mélanie Pasteur, trésorière de l’association Centre Educatif de Vacances de Gueux

Anticiper la rentabilité de votre stratégie de développement

Dans le cas du lancement de votre activité, calculer le budget prévisionnel vous permettra de vérifier la viabilité et la rentabilité du projet. Mais c’est aussi vrai pour l’ouverture d’un nouvel établissement, de nouvelles embauches ou le lancement de nouveau produit : en réalisant un budget prévisionnel, vous pouvez calculer précisément le seuil de rentabilité de vos projets.

Inspirer confiance et récolter des financements

Le budget prévisionnel est aussi un outil de communication avec vos banques et investisseurs : en proposant une vision concrète et détaillée des résultats prévisionnels de votre entreprise, vous augmentez vos chances de vous voir octroyer un nouveau financement (prêt, levée de fonds…).

Éviter les pénuries de cash

Faire une projection de vos entrées et sorties d’argent vous permet d’anticiper les moments difficiles : en fonction des charges à payer et des recettes attendues, vous pouvez optimiser vos mouvements de trésorerie et décaler certaines échéances ou réduire vos dépenses pour prévenir les retards de paiement et les découverts bancaires .

Définir des objectifs

En recensant, identifiant et classant vos dépenses puis vos recettes, vous avez une vue claire sur votre trésorerie future , et vous pouvez ensuite réaliser des ajustements pour atteindre l' équilibre ou la marge espérée. Vos objectifs sont précis et segmentés (en mettant en place un budget prévisionnel par ligne de produits par exemple) et vous pouvez ajuster les variables qui affectent telle ou telle activité.

Le budget prévisionnel vous sert donc de ligne directrice pour l’année à venir, et il n’a d’intérêt que s’il est comparé régulièrement avec le réel : il est indispensable de le consulter régulièrement, de le comparer avec ce qui a été réalisé et de comprendre les écarts pour optimiser votre gestion de trésorerie en cours d’année.

Retrouvez tout ce qu'il y a à savoir sur le budget prévisionnel dans ce grand guide pratique :

Comment établir un budget prévisionnel ?

Le budget prévisionnel se présente comme un tableau avec des colonnes qui représentent les mois et des lignes qui représentent des postes de dépenses ou des rentrées d’argent.

Le principe est de faire figurer tous les encaissements (= rentrées d’argent) et décaissements (= sorties d’argent) et de les organiser en catégories et sous-catégories.

Encaissements

Commencez par lister l’ensemble des rentrées d’argent de votre entreprise pour les mois à venir, en les décomposant par grandes catégories.

Catégories d’encaissements

Ventes / facturation client
Subventions ou aides financières auxiliaires (remboursements URSSAF, prime d’emploi, crédit impôt recherche…)
Apports en capital
Apports en compte courant d’associé
Prêts bancaires , affacturage , etc.
Crédit de TVA (si vous déduisez davantage de TVA que vous n’en collectez)

Pour chaque catégorie, vous pouvez ensuite apporter le niveau de précision qui correspond le mieux à votre pilotage. Par exemple, dans le cas d’un commerce, vous pouvez décomposer vos ventes entre paiements en espèces, en carte bancaire ou via chèque.

Attention aux délais de paiement de vos clients et de vos fournisseurs (le cas échéant) : les dirigeants font souvent l’erreur d’attribuer le règlement au mois de commande plutôt qu’au mois de paiement. Si un client vous valide une commande mi-janvier mais qu’il ne vous paie qu’à 45 jours (en mars donc), vous devrez inscrire cette créance client en mars et non pas en janvier.

À lire aussi : tout savoir sur le tableau de financement

Décaissements

Une fois les encaissements listés de façon exhaustive, on peut faire le même exercice pour les décaissements, c’est-à-dire les sorties d’argent. En général, elles sont de 2 types :

les charges fixes : ce sont les frais qui tombent tous les mois, quel que soit le niveau d’activité de l’entreprise. On pense notamment aux frais liés aux locaux et aux salaires.
les charges variables : ce sont les frais liés directement à l’activité de l’entreprise, et qui augmentent et diminuent en fonction des ventes ou des commandes : matières premières, fournisseurs, transports...

Charges fixes

Frais de locaux : - Loyer - Nettoyage et entretien général - Abonnement internet, téléphone, logiciels… - Eau et électricité - Autres frais de locaux (Travaux, dépôt de garantie, aménagements…)

Frais de personnel : - Salaires - Charges d’intérim - Charges patronales - Charges sociales - Ticket restaurants

Assurance (de bien, de responsabilité…)

Achat de fournitures à intervalles réguliers

Marketing (publicités, moteurs de recherche, réseaux sociaux, salons, flyers…)

Remboursements de prêts

Frais bancaires (tenue de compte, commission d’intervention)

Impôts (cotisation foncière des entreprises, Impôts sur les sociétés)

TVA (si votre TVA collectée est supérieure à la TVA déductible)

Charges variables

Achat de matière première et autres charges de fournisseurs
Frais d’expédition
Frais de déplacement (carburant, avion ou train)
Frais engendrés par un vol ou un sinistre
Gestes commerciaux et remboursements clients
Prestataires (expert comptable, avocat, sous-traitance, auditeurs, conseiller en gestion)

Faut-il calculer le budget prévisionnel TTC ou HT ? Votre prévisionnel de trésorerie est toujours en TTC : le tableau de trésorerie doit être réalisé en TTC (toutes taxes comprises) tandis que le compte de résultat est réalisé en HT (hors taxes). Notons également que le prix TTC comprend la TVA , ce qui n’est pas le cas du prix HT. Il faut être particulièrement vigilant sur les remboursements de crédits de TVA (voir notre article dédié au calcul de la TVA ). Cette prise en compte permet ainsi de comptabiliser les encaissements et décaissements réels.

Comment se présente un budget prévisionnel ? Modèle Excel gratuit à télécharger

Pour vous faciliter la tâche, nous avons préparé pour vous un modèle Excel de budget prévisionnel à télécharger gratuitement, avec une structure détaillée des encaissements et décaissements mois par mois. Ce fichier Excel vous permettra d’avoir une base à personnaliser selon votre activité, et de ne rien oublier.

Cet exemple de budget prévisionnel vous servira à :

Avoir une vue globale de votre trésorerie en un coup d'oeil ;
Anticiper les pénuries de trésorerie ;
Vous aider dans votre prise de décision ;
Convaincre sur votre solidité financière.

Comment faire un budget prévisionnel sur Excel ?

Téléchargez votre modèle Excel gratuit pour réaliser votre budget prévisionnel :

Budget prévisionnel et business plan

Vous souhaitez lancer votre entreprise ? Le budget prévisionnel est un élément important de votre plan financier prévisionnel . Le plan financier prévisionnel est composé de trois documents : compte de résultat prévisionnel, bilan prévisionnel et budget de trésorerie prévisionnel .

Mais l’un ne remplace pas l’autre : le budget prévisionnel est une projection détaillée sur un an, qui se fait tous les ans quelle que soit l’étape de vie de l’entreprise, alors que le business plan propose une vue globale de votre projet, son marché et sa stratégie sur une période plus longue, avec une vision plus macro.

À lire aussi : Créer un business plan : comment faire ?

Scénarios prévisionnels

L’année 2020 nous l’a prouvé : certains événements sont imprévisibles et peuvent impacter fortement votre trésorerie. Mais cela veut-il dire que le budget prévisionnel est à jeter par la fenêtre ?

Pour pouvoir anticiper différents cas de figure sans passer des heures à multiplier les scénarios sur Excel, l’essentiel est de définir :

un scénario “de base” qui sera votre budget prévisionnel réaliste, basé sur les années précédentes
un scénario “stress case” avec une vue pessimiste, pour anticiper le délai avant que votre trésorerie soit dans le rouge.

En fonction des besoins, vous pouvez aussi faire des scénarios spécifiques : suppression de charges, nouvelle source de revenu, nouveau projet, embauches… Ce qui vous permettra de voir l’impact sur votre trésorerie dans le futur.

Exemples de scénarios pour prévoir votre trésorerie

Pour construire votre prévisonnel en fonction des différents scénarios, il s'agit de vous projeter dans l'avenir en distinguant les hypothèses optimistes et les hypothèses pessimistes . S'il est normal de pouvoir être ambitieux dans la saisie de vos objectifs à atteindre, nous conseillons de prévoir au moins un scénarion pessimiste pour que vous soyez prêts à anticiper le pire et pour ainsi sécuriser votre trésorerie.

Voici une liste d'exemples de scénarios que vous pourrez anticiper en partant de votre scénario de base :

Scénario de base

En fonction des flux passés, anticiper un scénario de base : reprendre les charges fixes, anticiper les charges variables et estimer les recettes en fonction des tendances du moments

Suppression des charges

Annulation d'un abonnement, report de paiement, licenciement, vente de locaux...

Nouvelle source de revenu

Accès à un financement, optention d'un prêt bancaire, augmentation du découvert autorisé, obtention d'une aide de l'Etat...

Nouveau projet

Nouvelle embauche, achat ou location de nouveaux locaux, ouverture d'un nouvel établissement, lancement d'un nouveau produit...

Evénements incertains

Confinement, règles sanitaires strictes, événement géopolitique...

Attention : un scénario prévisionnel basé sur la possibilité d’un événement incertain (ex : l’obtention d’une récompense) n’est pas votre budget prévisionnel. Celui-ci doit être au plus près de la réalité.

Budget prévisionnel : quand l’établir ? Qui le fait ?

Le budget prévisionnel se fait au moment de la clôture , en général en fin d’année civile. Une période chargée pour les fonctions finance, qui planchent sur le bilan de l’année qui se termine et sur le bilan prévisionnel pour l’année suivante.

Une fois que vous avez établi vos objectifs, présentez votre budget prévisionnel aux autres responsables de l'entreprise pour leur expliquer vos attentes (responsable commercial, directeur des ventes, responsable du marketing, de la communication…) et ajustez vos anticipations en fonction. Une fois votre projet clairement établi et validé, transmettez-le à votre comptable ou expert-comptable .

À lire aussi : Prévisions de trésorerie : Les 4 conseils à retenir absolument

Comment mettre à jour son budget prévisionnel ?

Une fois votre budget prévisionnel établi, hors de question de le remiser dans les cartons et de ne plus jamais s’en servir. Si vous avez mis en place un suivi de trésorerie régulier, vous pourrez facilement voir où vous en êtes et faire régulièrement le point.

A quel rythme mettre à jour son budget prévisionnel ?

Toutes les semaines/mois : suivi des encaissements/décaissements
Tous les trimestres : mise à jour du budget prévisionnel de trésorerie (modèle 3+9 / 6+6 / 9+3)

Construire son budget prévisionnel : les enjeux par secteur

Budget prévisionnel restauration / hôtellerie.

Plusieurs facteurs sont à prendre en compte au moment de construire son budget prévisionnel de restaurant ou d’établissement hôtelier :

la saisonnalité de l’activité ;
la sensibilité au contexte économique (crise Covid-19 par exemple).

Pour ces raisons, mieux vaut établir plusieurs scénarios, et étudier soigneusement sa base de coût pour limiter les dépenses.

“La gestion de la trésorerie va nous permettre de faire des investissements, d’embaucher, d’améliorer le restaurant au quotidien. C’est un point sur lequel on doit avoir un œil attentif.” Antony Giordano, fondateur de Père & Fish, établissement de restauration rapide

Pour une liste complète des encaissements et décaissements à faire figurer dans le budget prévisionnel de votre restaurant, découvrez notre article : " Comment établir le plan de trésorerie d’un restaurant : 3 étapes-clé "

À lire aussi : Comment gérer un problème de trésorerie d’un restaurant

Budget prévisionnel franchise

En général, un franchisé dispose d’un business model et de données commerciales et financières fournis par le franchiseur et prêts à être appliqués à son entreprise, ce qui semble limiter les difficultés pour créer son budget prévisionnel. Le point bloquant peut être l’investissement initial pour démarrer l’activité, qui implique en général le recours à l’emprunt. Lors de la négociation avec la banque, le budget prévisionnel franchisé est décisif, et doit donc être particulièrement fiable et détaillé.

Vous avez plusieurs établissements ? Mettre au point un budget prévisionnel consolidé est nécessaire mais peut s’avérer complexe. Découvrez le témoignage de Jean-Marie Cavalier , gérant de 3 restaurants franchisés Pizza Hut.

À lire aussi : Comment devenir franchisé en 8 étapes

Budget prévisionnel services aux entreprises et aux particuliers

Pour les dirigeants de sociétés qui proposent des services aux entreprises et aux particuliers, l’anticipation de la trésorerie s’avère complexe à cause des délais de paiement des clients, qui peuvent être assez longs. L’enjeu va donc être d’anticiper le BFR (besoin en fonds de roulement) pour éviter les trous dans la trésorerie.

“Dans mon activité (conception et vente de cuisines), nous avons des variations importantes de trésorerie qui sont dues à des décalages de paiement et des délais de règlement incompressibles. Du coup, il est très difficile de connaître et de prévoir facilement son niveau de trésorerie réelle et d’anticiper comment il va évoluer dans une semaine, un mois ou six mois !” Gianni Mezzasalma, Raison Home - cuisine & agencement Découvrir son témoignage complet

Comment faire un budget prévisionnel association ?

Calculer le budget prévisionnel d’une association n’est pas simple quand on n’est pas formé à la comptabilité et à la gestion. Le financement provient majoritairement d’aides et de subventions, et le moindre retard a un impact important sur la trésorerie.

“ Nous bénéficions de subventions qui nous sont versées par la Commune. Le versement de ces subventions est clé pour le bon fonctionnement et la pérennité de l’association. Si nous constatons un retard dans leur versement, notre trésorerie peut dégringoler. Nous payons des charges tous les mois liés au salaires, à nos fournisseurs, à nos prestataires qui elles sont fixes et ne peuvent pas être repoussées. En plus, il arrive que du matériel tombe en panne et qu’il faille le remplacer ou encore qu’un salarié nous quitte et qu’il faille donc verser des indemnités de départ. Tous ces événements ont un coût que je dois anticiper si je ne veux pas basculer dans le rouge du jour au lendemain. ” Mélanie Pasteur, Centre Éducatif de Vacances de Gueux Découvrir son témoignage complet

Pour une liste complète des encaissements et décaissements à faire figurer dans votre budget prévisionnel d’association , découvrez notre article : " Comment gérer la trésorerie d’une association ".

Choisir le bon outil pour faire un budget prévisionnel

Établir un budget prévisionnel sur excel.

La plupart des dirigeants et responsables financiers de TPE et PME utilisent Excel pour construire leur budget prévisionnel. Quand les catégories d’encaissements et de décaissements ne sont pas trop nombreuses et prévisibles, Excel peut faire l’affaire ; mais souvent, le calcul du budget prévisionnel sur Excel est extrêmement chronophage et source d’erreurs.

Les limites d’Excel pour établir un budget prévisionnel

La difficulté à élaborer la trame du fichier et les formules ;
Les erreurs potentielles dans les formules ou la saisie ;
Le temps passé à le mettre à jour ;
Le manque de souplesse et d’automatisation ;
le manque de visualisation des données.

D’après une étude menée par Tagetik en 2016, 88 % des feuilles de calcul Excel utilisées dans les processus de de budgétisation, de planification et de prévision contiennent des erreurs ! Les sources d’erreur sont nombreuses : erreurs de calcul, formules écrasées, erreurs de formules, devises non alignées, pas de suivi des modifications, chiffres supplémentaires, mauvaise position de la décimale, données d’origine incorrectes, erreurs de taxe ou de taux d’intérêt… Alors, comment faire pour s’assurer que son budget prévisionnel est fiable ?

Réaliser un budget prévisionnel avec Agicap

Agicap est un logiciel de gestion de trésorerie adapté à toutes les PME. Avec un logiciel prévisionnel tel Agicap, vous pouvez très facilement créer votre budget prévisionnel, et anticiper en permanence votre trésorerie à 1, 3, 6 ou 12 mois pour prendre les bonnes décisions et sécuriser vos besoins de financement.

Vous pouvez aussi simuler facilement l’impact de scénarios de crise sur votre trésorerie : baisse du chiffre d’affaires, chômage partiel, décalage des remboursements d’emprunts...

“ Avec Agicap, je peux piloter facilement ma trésorerie à horizon 9 mois et être serein sur le fait qu’elle restera dans le vert. ” Frédéric Kern, Gérant de HNK, entreprise industrielle Découvrir son témoignage complet

En optant pour Agicap, vous aurez accès à un suivi de trésorerie en temps réel et automatisé : un gain de temps énorme par rapport à Excel ! Agicap s’intègre avec vos banques, outils comptables, outils de facturation et met automatiquement votre trésorerie à jour.

Envie de comparer Agicap à Excel ? Les clés dans cet article

“ J’ai réalisé des gains de temps exceptionnels et je gère ma trésorerie de façon beaucoup plus dynamique que sur Excel. ” Marianne Besson, DAF de Cityscoot Découvrir son témoignage complet

Les avantages d’Agicap pour élaborer son budget prévisionnel

Simplicité : Agicap est extrêmement facile à prendre en main, et ne demande pas d’expertise poussée en comptabilité pour piloter sa trésorerie.
Automatisation : en étant connecté à vos banques et logiciels internes, Agicap met à jour en temps réel toutes vos données financières.
Visualisation : en un coup d’œil, vous voyez sur Agicap l’évolution de votre trésorerie et vous pouvez personnaliser les vues souhaitées.

Pour maîtriser vos besoins de trésorerie et éviter tout frein majeur dans le développement de votre entreprise, il existe une solution performante : vous équiper d’un logiciel de gestion de trésorerie .

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Number of slides: 10

Individuals, small businesses or large corporations, all are in need of solid budgeting practices in order to ensure financial success. Tracking income, spending, saving and forecasting need to be looked at clearly and realistically. This slide pack provides you with all the necessary tools and graphics to create a budget managing plan and present it clearly to your stakeholders. You will easily be able to break down your expenses, solve any budgeting problems and track your spending against saving.

About this template
How to edit
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Expenses breakdown pie chart slide.

What are your recurring monthly expenses? How much do you have to pay on each of them? This slide will help you visualize where your money goes and you will be able to identify potential saving opportunities. Compare your current expenses breakdowns with your previous ones and see any improvements or degradations.

Problem Solving Slide

Money management is a fairly difficult topic. It is easy to get hooked up in unprofitable contracts and unnecessary recurring expenses. To solve those issues, it is important to first identify your problem, and afterward, come up with a solution that is going to generate a positive impact.

Previous Spending and Saving Line Chart

This simple graph will help you easily visualize how your budget has fared in the past. You will be able to identify events with shifts in the spending/saving diagram. Any seasonal changes will also be reflected in this timeline and you’ll be able to optimize your operations accordingly.

Budgeting is essential in order to gain financial stability

Reflect often on your income and spending in order to ensure growth for your business

Master Analysis and Problem Solving

Looking at your previous spending breakdown, you can identify issues and work towards solving them in order to save and invest more money

Optimize your operations

Cut down any unnecessary expenses and look at saving opportunities without compromising on the quality of your services

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Planification de projet |
Modèles de proposition de budget : fina ...

Modèles de proposition de budget : financer un projet en seulement 5 étapes

Une proposition de budget résume l’ensemble des coûts à prévoir pour la mise en œuvre d’un nouveau projet afin d’obtenir le financement nécessaire de la part des parties prenantes concernées. Ce type de proposition peut également être utilisé au sein de l’entreprise ou lors de campagnes. Découvrez comment créer une proposition de budget détaillée avec notre modèle gratuit.

Vous venez d’avoir l’idée de projet du siècle ? Bravo ! Il ne reste plus qu’à le mettre en œuvre. Pour cela, une chose est sûre, vous devrez vous entourer des bonnes personnes. En effet, si les membres de votre équipe vous aideront à créer les livrables, il sera indispensable de débloquer les fonds nécessaires et donc de convaincre vos parties prenantes de la solidité de votre projet.

Dans cet article, découvrez comment rédiger une proposition de budget détaillée et suffisamment solide pour vous donner toutes les chances de mener à bien votre projet. Utilisez ensuite notre modèle gratuit pour vous mettre sur la bonne voie et vous lancer sans plus tarder !

En quoi consiste une proposition de budget ?

Une proposition de budget résume l’ensemble des coûts à prévoir pour la mise en œuvre d’un nouveau projet afin d’obtenir un financement de la part des parties prenantes. Cette proposition décompose les différents éléments de coût associés au projet en question et donne aux parties prenantes l’occasion de peser le pour et le contre avant de s’engager financièrement.

Les coûts à inclure dans votre proposition de budget appartiendront pour la plupart aux 4 catégories suivantes :

Les coûts directs : il s’agit des dépenses directement liées au projet en question. Ils incluent généralement le coût de la main-d’œuvre, les heures de travail des membres de l’équipe, les logiciels à acquérir ainsi que les autres frais propres à votre projet.

Les coûts indirects : contrairement à ceux précédemment évoqués, les coûts indirects ne sont pas directement liés au projet en question. Les éléments qu’ils comprennent favorisent bien évidemment la gestion de votre projet, mais également l’ensemble des activités de l’entreprise. Il s’agit par exemple des frais concernant les services (eau/énergie), assurances, serveurs ou autres prestations informatiques.

Les coûts liés à l’équipement et au matériel : cette section correspond en réalité à une sous-catégorie des coûts directs en raison des biens matériels indispensables au projet qu’elle concerne. De nature unique toutefois, ces éléments appartiennent bel et bien à une section distincte de la proposition de budget.

Les frais de déplacement et autres dépenses : il n’est pas rare qu’un projet qui implique des clients engendre certains frais de déplacement. Les autres dépenses, quant à elles, correspondent aux frais de formation, aux taxes en tout genre, mais également aux imprévus et autres coûts variables.

Dans cet article, découvrez comment rédiger une proposition de budget efficace pour votre projet. N’oubliez cependant pas que ce type de proposition peut aussi être utilisé à l’échelle de l’entreprise ou bien lors de campagnes. Soyez-en sûr, les occasions de montrer vos compétences en la matière ne manqueront pas !

Proposition de budget : quels avantages ?

Une proposition de budget décompose les différentes dépenses associées à la réalisation de votre projet. Rédigez-la aussi clairement que possible pour ainsi :

Favoriser une transparence financière : une proposition de budget lève le voile sur l’ensemble des aspects financiers d’un projet, et ce, dès ses prémices. Gagner en transparence augmente la productivité de votre équipe puisqu’elle lui permet de comprendre en quoi son travail contribue aux objectifs à grande échelle de l’entreprise. De la même manière, dévoiler les moindres détails du budget d’un projet aux parties prenantes les aide à se familiariser avec les processus internes de l’entreprise.

Présenter la valeur et les résultats potentiels de votre projet : rédiger ce type de proposition est un excellent moyen pour vos parties prenantes de se faire une idée des potentielles retombées de votre projet sur l’entreprise ou sur le terrain en question. Décrivez en détail la nature de vos dépenses et démontrez en quoi elles sont indispensables. Vous justifierez ainsi implicitement les idées sur lesquelles repose votre projet.

Démontrer sa rentabilité : une proposition de budget est la parfaite occasion de faire des recherches et de déterminer quels matériaux, fournisseurs et autres services correspondront le mieux à votre produit et à votre marché cible. Une décomposition fine de chacun de vos coûts confirmera la rentabilité de votre projet aux yeux des parties prenantes.

Prévoir les bénéfices : si votre projet implique la création d’un produit ou d’un service, une proposition de budget vous aidera à partager vos prévisions de ventes . Estimer les bénéfices nets d’un projet n’est possible qu’en planifiant aussi précisément que possible les dépenses liées à celui-ci.

Permettre aux parties prenantes de prendre du recul : une fois la proposition de budget rédigée, les parties prenantes peuvent alors prendre le temps de la comparer à celles des autres projets, en cours ou passés. Elles auront ainsi tout le recul nécessaire pour décider de s’engager ou non dans la mise en œuvre de votre projet.

Proposition de budget : quels avantages ?

Si l’objectif final d’une proposition de budget est bien d’obtenir un financement ou une approbation de la part des parties prenantes, elle peut également devenir le plan budgétaire sur lequel reposera votre futur projet, le cas échéant.

Création d’un modèle de proposition de budget

Votre modèle de proposition de budget fournit toutes les informations nécessaires aux parties prenantes susceptibles de financer le projet, mais pas seulement ! Il s’avère aussi très utile pour votre équipe interne. En effet, lors de la planification du projet, elle pourra par exemple vous aider à suivre le taux d’ utilisation de votre équipe et à allouer efficacement les ressources .

Rédiger une proposition de budget efficace en 5 étapes

1. Définissez les objectifs de votre projet

Commencez par définir clairement les objectifs de votre projet . Décrivez en quoi il consiste et ce vers quoi il tend. Vous clarifierez ainsi le contexte entourant votre proposition de budget et aiderez vos potentielles parties prenantes à mieux comprendre la nature et la raison de vos dépenses.

Vous pouvez par ailleurs intégrer votre proposition de budget au sein d’un plan de projet plus large, mais rien ne vous y oblige. En effet, les parties prenantes dont l’intérêt pour votre projet se limite à l’aspect financier n’auront nul besoin de s’enquérir des moindres détails concernant sa chronologie et ses divers processus . Elles devront cependant bien comprendre son objectif général afin de valider votre budget, et ce, sans tergiverser.

2. Identifiez les principaux éléments de coût

Une fois les objectifs de votre projet brièvement décrits, vous devrez identifier les principaux éléments de coût. Ces derniers comprennent notamment les coûts directs et indirects, les frais liés à l’équipement et au matériel, au déplacement ainsi que les dépenses diverses.

Cette section se compose essentiellement d’une table des matières énumérant les différents types de coûts que vous décomposerez par la suite au sein de votre proposition de budget. Indispensable, cette liste facilite la compréhension de votre proposition en donnant aux parties prenantes un aperçu des informations qu’elles s’apprêtent à lire.

Selon le type de projet et le secteur d’activité dans lequel vous évoluez, les éléments de coût peuvent différer des catégories traditionnelles. Les dépenses des entreprises SaaS, par exemple, concerneront davantage des services en ligne, des abonnements, des logiciels et des prestations d’indépendants plutôt que des biens d’équipement ou des matériaux. Les entreprises de fabrication, quant à elles, consacreront une grande partie de leur budget à l’achat de machines et autres équipements à long terme. Un conseil, déterminez vos éléments de coût en fonction des domaines dans lesquels vous prévoyez de dépenser le plus.

3. Décomposez chaque coût

Une fois les principaux éléments de coût identifiés, lesquels correspondent aux principales catégories de dépenses que vous prévoyez, vous devrez décomposer chacun des coûts de votre projet. Entrez dans les détails et clarifiez une bonne fois pour toutes la nature et la raison de vos dépenses aux yeux des parties prenantes.

Concernant les coûts directs et indirects, vous devrez fournir les informations suivantes :

Type de coût : indiquez la nature et donc le type de chaque coût pour chaque catégorie. Il peut par exemple s’agir des salaires de l’équipe, des services, des frais de serveur, ou encore de certaines dépenses spéciales liées à votre projet.

Montant : précisez aussi clairement que possible le montant de chaque dépense. Si par exemple les membres de votre équipe ne bénéficient pas tous du même taux de rémunération, il suffira d’attribuer à chacun une nouvelle ligne. Il s’agit avant tout de gagner en clarté !

Heures : si l’une de vos dépenses est facturée à l’heure, indiquez le nombre d’heures associées à ce coût. Il peut par exemple s’agir du nombre d’heures durant lesquelles un membre de l’équipe travaillera sur votre projet. 40, 1 200… ce nombre dépendra avant tout de la durée du projet et du nombre de membres de l’équipe s’y consacrant.

Explication du coût : cette section vous permet de détailler davantage le coût en indiquant les données de votre calcul. Vous pourrez par exemple préciser que 4 membres de l’équipe, payés 25 € de l’heure, travailleront sur votre projet 25 heures par semaine pendant 12 semaines et réaliseront ainsi 1 200 heures de travail au total.

Coût total : calculez le coût total de chaque dépense pour l’ensemble du projet. Les 1 200 heures de travail des quatre membres de l’équipe de l’exemple précédent vous coûteront donc 30 000 € en tout.

Les frais concernant l’équipement, les déplacements et les dépenses diverses ne diffèrent pas énormément de vos coûts directs et indirects, si ce n’est qu’en tant que biens matériels, vous pouvez indiquer leur quantité et prix unitaire. Il est important de bien détailler les dépenses en les décomposant une à une et d’indiquer les coûts individuels et totaux de chaque élément. Vous permettrez ainsi à vos parties prenantes de mieux comprendre le budget de votre projet .

4. Récapitulez l’ensemble des coûts de votre projet

Cette section vous permettra de visualiser rapidement l’ensemble de vos dépenses. Vos parties prenantes souhaitent pouvoir examiner en détail l’ensemble des frais associés à votre projet, mais elles doivent disposer d’une page indiquant clairement les montants globaux auxquels s’attendre.

En effet, certaines d’entre elles ne chercheront qu’à relever les quelques chiffres qui les intéressent au fil de leur lecture. Cette section permet de clarifier le montant total de chaque élément de coût, ainsi que le budget global de votre projet.

5. Soumettez votre proposition de budget

Une fois l’ensemble des éléments de votre budget clairement définis, il est temps de soumettre votre proposition aux parties prenantes en espérant qu’elle parviendra à les convaincre de la solidité de votre projet. N’oubliez pas de prévoir au bas de votre document un espace permettant de recueillir leur signature, en cas de validation.

Modèle et exemple de proposition de budget

Jetez un coup d’œil à l’exemple de proposition de budget ci-dessous et découvrez comment ces deux collègues organisent les coûts de leur prochaine campagne de communication sur les réseaux sociaux.

Cette proposition énumère les coûts directs et indirects associés à la campagne en question, notamment les salaires de l’équipe ou encore les frais concernant les services publics.

Il ne s’agit là que d’un simple exemple de proposition de budget dans son intégralité. Pour créer la vôtre, téléchargez le modèle gratuit ci-dessous.

Suivez et partagez vos objectifs financiers avec Asana

Une proposition de budget peut s’avérer très utile lors de la planification d’un projet, mais ne suffira pas à donner vie à toutes vos nouvelles idées. Il faudra pour cela vous armer des meilleurs outils à disposition. Un logiciel de gestion du travail vous permettra par exemple de définir des objectifs financiers pour des projets et des initiatives de grande envergure et de suivre leur progression de A à Z.

À mesure que vos projets se développeront, vous pourrez ajuster votre budget et partager l’ensemble de vos données avec les parties prenantes. Qu’il s’agisse de gérer des dépenses ou d’organiser des réunions, utilisez Asana et gagnez en efficacité.

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Budget prévisionnel : Définition, conseils et exemple

C’est le moment pour vous de faire votre budget prévisionnel ?

La réalisation de cet exercice permet d'anticiper l'activité d'une entreprise sur un ou plusieurs mois, et de dérouler le plan d’actions. Le budget prévisionnel est également un document comptable particulièrement utile pour le fonctionnement d’une société, l’organisation d’un service ou la réussite d’un projet. Il favorise la mise en place d'une stratégie qui peut être financière, commerciale, ou autre.

Alors, avant de vous lancer revenons sur ce qu'est un budget prévisionnel ? Ce qu’il contient et comment le créer.

Qu'est-ce qu'un budget prévisionnel ?

Le budget prévisionnel (aussi appelé plan de trésorerie ou tableau de trésorerie) est un tableau qui reprend les charges et les produits de l'entreprise et qui permet de fixer des objectifs au cours d'un exercice comptable. Le plus souvent sous format Excel, ce document est une synthèse pour anticiper l'activité d'une entreprise sur une période plus ou moins longue, généralement de 6 à 18 mois. C'est un guide, car il représente l'aspect comptable des idées, des projets.

Budgets prévisionnels et bilans prévisionnels : quelle différence ?

Le bilan prévisionnel n'est que le business plan de l'entreprise. Il détaille le marché, la stratégie et l'organisation de la société sur plusieurs années. Le budget prévisionnel en fait partie, puisqu'il présente les aspects financiers.

Comment créer un budget prévisionnel ?

L'entreprise anticipe ses actions et mène une réflexion sur ses mouvements de trésorerie grâce au budget prévisionnel. Comment faire un budget prévisionnel ? Quand doit-il être créé ? Avec quels outils ?

Les trois étapes pour faire un budget prévisionnel en entreprise

Dans un premier temps, les services financiers et comptables de l'entreprise récoltent toutes les données. Cela concerne le chiffre d'affaires, les dépenses, les salaires, l'investissement de l'entreprise, le financement, les impôts et les taxes, etc.

Ensuite, les calculs sont accomplis selon plusieurs scénarios : réel, pessimiste ou en fonction d'un élément déterminant tel qu'une suppression de charges, une nouvelle embauche, etc. Enfin, les chiffres sont analysés et comparés à la réalité au cours de l'exercice comptable.

Création du budget prévisionnel : quel est son contenu ?

Le budget prévisionnel est présenté sous la forme d'un tableau qui reprend les produits (recettes), et les charges (dépenses) . Chaque ligne peut être plus ou moins détaillée en fonction de l'activité de l'entreprise. Le budget prévisionnel inclut toujours la TVA (montant TTC) pour comptabiliser les encaissements et les décaissements réels.

Les charges du budget prévisionnel d'une entreprise

Le budget prévisionnel reprend les charges fixes de chaque mois, ainsi que les dépenses variables. Ce sont les coûts et les dépenses que l'entreprise doit supporter. Cela peut être l'achat de marchandises ou de matière première, de fournitures. Cette partie comptabilise également les charges de structures, mais aussi celles qui sont externes. Ce sont aussi les impôts et les taxes, les salaires, les charges financières fixes (intérêts d'emprunt, agios de découvert, etc.) et exceptionnelles (pénalités, amendes, etc.). Enfin sont incluses les dotations aux amortissements.

Les recettes du budget prévisionnel d'une entreprise

Cette partie du budget prévisionnel reprend les recettes (ventes de marchandises ou de prestations), les subventions d'exploitations (recettes d'un produit financier issues de placement). Enfin, ce sont les produits exceptionnels (remboursement de TVA, dégrèvement d'impôt).

Quand doit être réalisé le budget prévisionnel ?

Ce document peut être élaboré lors de la création d'entreprise, mais aussi chaque année, généralement à la clôture de l'exercice comptable. Cependant, ils doivent être consultés fréquemment. L'entreprise peut faire un ajustement régulier en fonction des encaissements et des décaissements. C'est un point de repère par rapport à la réalité comptable.

Quels sont les outils pour la création d'un budget prévisionnel ?

Les tableurs comme excel.

L'entreprise peut créer des budgets prévisionnels sous Excel lorsque les encaissements et les décaissements ne sont pas trop nombreux. Elle peut télécharger un exemple gratuit en ligne qu'elle adapte ensuite. En effet, le budget prévisionnel dépend de l'activité de l'entreprise. Il ne contient pas la même chose que celui d'une association qui reçoit des subventions ou pour la gestion d'une copropriété. Enfin, des logiciels de gestion de trésorerie existent.

Les logiciels dédiés

Si les décaissements et encaissements sont trop nombreux, elle peut utiliser un logiciel de suivi des temps et activités pour obtenir un suivi budgétaire plus précis. Le logiciel de suivi des temps et activités permet de suivre et visualiser la répartition du temps de travail et du budget selon un certain nombre d’axes analytiques (par clients, par projet, par tâche, etc.) L’avantage d’un tel outil : il permet un suivi détaillé des projets en termes de budget et de temps passé. Le suivi du réalisé vs prévisionnel et le calcul des marges pour suivre la rentabilité est facilité.

Vous aimeriez découvrir un tel outil pour suivre votre budget prévisionnel ? Testez gratuitement pendant 30 jours le module Temps et Activités d’Eurécia.

Les erreurs courantes à éviter

Prévisions irréalistes

Le conseil de gestion : évitez des chiffres hors de propos. Basez-vous sur des données financières passées et actuelles, évaluez les tendances des marchés et intégrez différents scénarios possibles.

Ignorer les coûts cachés

Le conseil de gestion : ne négligez pas les coûts tels que les taxes, les permis, les frais juridiques, les dépenses de formation, les assurances, et autres coûts liés à la gestion des erreurs.

Oublier un fonds de roulement

Le conseil de gestion : prévoyez un fonds pour couvrir les dépenses imprévues comme les problèmes de production ou les réparations imprévues.

Sous-estimer le marketing et la publicité

Le conseil de gestion : allouez suffisamment de ressources à ces postes pour atteindre votre clientèle cible.

Manque de suivi et de correction du budget

Le conseil de gestion : mettez en place des moyens pour vérifier et ajuster le budget en fonction des changements de situation.

Ne pas corriger une balance de trésorerie négative

Le conseil de gestion : veillez à avoir suffisamment de liquidités pour couvrir les obligations à court terme et éviter les difficultés de paiement.

Comment faire un budget prévisionnel pour une TPE ?

Posez les bonnes questions : considérez les prévisions de ventes, les coûts variables et fixes, l'évolution des ressources humaines, le niveau de charge fiscale, les moyens de financement et l'évolution du marché
Détaillez vos prévisions mois par mois : cela permet un suivi régulier et une adaptation au fil de l'année, en tenant compte des variations saisonnières
Réalisez deux scénarios : un scénario prudent et un autre plus audacieux pour couvrir une gamme de possibilités
Impliquez vos équipes : utilisez leurs connaissances pour des prévisions plus réalistes et engagez-les dans le processus budgétaire
Suivez et mettez à jour votre budget : comparez régulièrement votre situation réelle avec le budget prévisionnel et ajustez-le au besoin

Liste des dépenses les plus courantes

Charges fixes.

Honoraires d’expertise-comptable
Entretien et réparation des équipements et locaux
Frais de télécommunication et internet
Cotisations professionnelles et abonnements
Amortissement du matériel et des bâtiments

Charges variables

Achats de matières
Énergie pour la production
Frais de transport et logistique
Coûts des emballages et conditionnements
Frais de publicité et de marketing
Dépenses liées à la recherche et développement

Charges financières et exceptionnelles

Remboursement des intérêts de prêt
Frais de justice
Amendes et pénalités
Pertes sur créances irrécouvrables
Frais de restructuration ou de réorganisation
Dépréciation exceptionnelle des actifs

Liste des recettes les plus courantes

Chiffre d’affaires.

Facturations clients
Ventes en ligne ou e-commerce
Revenus issus de locations de biens ou équipements
Recettes issues de partenariats ou sponsorisations
Revenus de licences ou de droits d'auteur

Financements

Apports personnels
Prêts bancaires
Subventions
Levées de fonds
Investissements en capital par des actionnaires
Crédits-bails ou leasings financiers
Crowdfundings ou financements participatifs
Ventes d'actifs ou de biens d'investissement

Aides et remboursements

Remboursements URSSAF
Aides à l'embauche
Crédits d'impôt (pour recherche, compétitivité, etc.)
Remboursements liés à la formation professionnelle
Aides liées à l'exportation ou au développement international
Remboursements de frais de santé par les mutuelles

Remboursement de TVA

Crédits de TVA en cas de TVA déductible supérieure à la TVA collectée
Remboursements de TVA sur investissements
Crédits de taxe sur les produits énergétiques
Remboursements liés aux activités à l'export

Faire un bilan prévisionnel : quel est son rôle pour la stratégie d'entreprise ?

Le bilan prévisionnel n'est pas obligatoire, mais il peut être rendu inévitable dans les statuts de l'entreprise. Il a de nombreux avantages. Ce tableau de synthèse est un véritable outil de communication vis-à-vis d'une banque, d'investisseurs ou de partenaires. C'est une présentation chiffrée d'un projet, d'une stratégie de développement d'une entreprise.

Les objectifs sont définis avec une vision précise de la future trésorerie . En cours d'exercice, des ajustements peuvent être faits pour atteindre un équilibre financier ou réaliser une marge. C'est un guide qui doit être comparé avec la réalité. L'entreprise peut ainsi comprendre les écarts de comptabilité et obtenir une gestion de trésorerie optimisée. Elle peut anticiper les difficultés, les mouvements de trésorerie en diminuant certaines dépenses ou en prévenant les retards de paiement et les découverts bancaires.

Le budget prévisionnel donne une vision globale de la future trésorerie de l'entreprise et fixe des objectifs. Le résultat permet de réaliser des ajustements en fonction de l'activité de la société.

Et pour mieux définir votre budget prévisionnel, un suivi précis des temps et activité sera votre allié ! Une gestion des activités précise vous permet de mettre en place un suivi budgétaire prévisionnel et réalisé.

Curieux d’en savoir plus ? Découvrez dans ce guide comment mieux piloter votre activité grâce à un suivi des temps digitalisé.

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Gestion budgétaire : élaboration et suivi des budgets

La gestion budgétaire est souvent au centre de l'activité des contrôleurs de gestion. Elle permet la mise en œuvre de la stratégie sur une base annuelle et fait le lien avec les objectifs pluriannuels.

Selon une définition donnée par Henri Bouquin dans son ouvrage sur le contrôle de gestion, le budget « est (ou devrait être) l'expression comptable et financière des plans d'action retenus pour que les objectifs et les moyens disponibles sur le court terme (l'année en général) convergent vers la réalisation de plans opérationnels ».

En plus d'être un outil de gestion prévisionnelle, c'est un outil de coordination et de communication sur la stratégie entre les différents services de l'entreprise, ainsi qu'un outil de délégation et de motivation pour mesurer la performance. Le budget est aussi un outil d'apprentissage au management ou apprentissage organisationnel. Ces différents rôles ont été repris par de nombreux auteurs.

Le budget peut être utilisé pour le management par objectifs, le déploiement de la stratégie ou les deux .

Processus d'élaboration des budgets : définition et grands principes

Les étapes d'élaboration du budget d'une entreprise

Qu'est-ce que le processus budgétaire ?

Le processus budgétaire est un processus itératif. Il permet de mettre en œuvre la stratégie à moyen et long terme de l'entreprise. Il permet aussi de traduire cette stratégie en prévisions et éléments chiffrés avant d'en contrôler la réalisation.

Une étape importante précède en principe la création du budget : la planification stratégique et la planification opérationnelle. A ce stade, c'est principalement la fonction finance qui aide les dirigeants à mettre en place un plan stratégique pour le développement de leur entreprise, tout en s'assurant de disposer des fonds nécessaires pour y parvenir.

La planification stratégique se situe sur le long terme. Elle permet de décrire les principales orientations stratégiques sur une période pluriannuelle, par grandes masses, souvent à plus de cinq ans.

La planification opérationnelle permet de commencer à définir les programmes d'action, les objectifs d'activité avec des données chiffrées moins détaillées que le budget annuel.

Enfin, le budget annuel comprend un chiffrage détaillé mois par mois avec les activités et actions de l'année.

Cette planification stratégique est parfois accompagnée d'une note d'orientation qui permet de réaliser les premières esquisses du budget.

Le processus d'élaboration des budgets commence en principe par l'élément le plus important, celui qui pose le plus de problèmes à l'entreprise. L'étape 1 peut-être le budget de production (en présence d'une forte demande), le budget des ventes et même le budget de trésorerie dans les petites entreprises. Le budget est aussi allégé dans les start-ups qui n'ont pas de stocks ou de processus de production. Il est adapté aux spécificités de l'entreprise.

Différents budgets sont préparés par les entreprises concernées et leurs contrôleurs de gestion. Ils permettent d'obtenir un budget de trésorerie (composé de recettes et de dépenses prévisionnelles) ainsi qu'un bilan prévisionnel et un compte de résultat prévisionnel .

On peut citer ici :

le budget des ventes ;
le budget des coûts ou frais commerciaux ou de distribution ;
le budget de production ;
le budget des approvisionnements ;
le budget des investissements.

Certains y ajoutent un budget prévisionnel des frais de personnel, des frais généraux ou des autres services considérés comme importants en fonction de l'organisation de l'entreprise. L'élaboration du budget prévisionnel peut être confiée à un expert-comptable. Il permettra d'avoir une vue d'ensemble des charges et produits sur le ou les exercices à venir.

Ce processus ou cycle budgétaire commence dès le mois de septembre pour des exercices qui coïncident avec l'année civile.

Une première version du budget de l'entreprise est élaborée sur la base des décisions stratégiques pour l'année à venir et c'est le début de la navette budgétaire. Son but est d'harmoniser, de coordonner et de trouver des compromis entre les différents services. Cette navette permet l'élaboration budgétaire définitive, en principe avant la fin de l'année pour une mise en œuvre du budget dès le 1er jour de l'exercice suivant.

Élaborer un budget est un processus itératif.

Contrôle budgétaire et analyse des écarts

Une fois le budget définitif élaboré, il faut encore procéder au suivi ou contrôle budgétaire. Tous les mois, il s'agira de vérifier la mise en œuvre du budget, de calculer et analyser les écarts et de tenter de les corriger (ou de le mettre à jour).

Le contrôle budgétaire est souvent accompagné de situations intermédiaires ou périodiques, semestrielles, trimestrielles ou mensuelles selon le cas.

Cette analyse des écarts se fera à la fois sur le chiffre d'affaires et sur les coûts (charges directes, matières premières, main-d'œuvre, etc.).

Ces écarts sont étroitement liés à la qualité des prévisions effectuées par l'organisation.

Comment faire le suivi d'un budget ?

Pour faire le suivi d'un budget, il faut comparer les réalisations au budget initialement fixé. Ce suivi peut passer par l'établissement de situations intermédiaires qui permettent de vérifier que les prévisions sont en cours de réalisation et d'analyser les écarts.

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9 Business Budget Templates for Effective Money Management

A business budget template is a professionally designed format to help businesses document, track and manage their financials. It provides a structured layout for businesses to document income, expenses, and budget allocations.

It is an available tool to create and achieve financial goals. In today’s article, we will discuss why a business budget is a valuable tool for businesses and some of the best templates available in the market.

Importance of Budgeting for Business

Budgeting is crucial for businesses of all sizes for financial management and success. It allows companies to set their financial goals and plan for the future by providing data. It helps businesses to allocate their resources efficiently, such as funds, personnel, and equipment.

Overall, It is a fundamental tool for financial control, future planning, and decision-making in business.

Other benefits of budgeting for business are Expense control, Performance evaluation, data-driven decisions, cash flow management, risk management , communication and accountability, and stakeholder confidence.

Benefits of using Business budget templates

Using business budget templates has several benefits; let’s look at some of these:

The template is a pre-designed professional framework that saves several hours to create the budget from scratch. The templates have pre-made formulas to simplify calculations, reducing manual work and thus saving time.
Templates provide a structured way to organize and categorize income and expenses.
It makes tracking expenses convenient and managing finances efficient. A business can ensure that all income is accounted for and no expenses go overlooked through templates.
It helps businesses make informed financial decisions by providing relevant and accurate data.
The templates are the best way to ensure accuracy and consistency in financial calculations using built-in formulas and functions that automatically perform all the calculations. Using templates reduces the risk of errors that can happen during manual calculations.
A business budget template gives an overview of your business’s financial situation. It helps you to analyze finances and profitability, identify areas of overspending, track variances, etc.
It also helps your business to set financial goals and plan for the future by projecting income and expenses. You can easily set realistic goals, forecast and create budgets for upcoming projects.
The templates allow real-time collaboration with team members and simplify communications by providing a centralized platform to input and update financial data.
The templates are customizable, which allows you to tailor them to your business needs and requirements.
Using business budget templates makes tracking and documenting financial data easy and convenient.

Smartsheet is the most helpful tool designed for small businesses offering dynamic work solutions to manage projects, automate workflows, and build solutions at scale. It provides user-friendly business budget templates and empowers to quickly create comprehensive budgets, monitor expenses, and forecast revenue.

The following are the types of templates provided by Smartsheet:

12-Month Business Budget Template
Business Budget Template for Multiple Projects
Annual Business Budget Template
Business Expense Budget Template
Professional Business Budget Template
Startup Budget Template

These templates provide solutions like expense categorization, automated calculations, customizable visualizations, etc., to manage your business finances and make informed decisions. These easy-to-fill templates are available to download in XLSX format.

Template Lab

Template Lap provides 37 different business budget templates for businesses to manage financial planning and financial needs. The templates are user-friendly, customizable, and available to download as Excel or Google Sheets .

The templates by Template Lab provide the following information:

Expected revenue and sales
Fixed costs
Variable costs
Semi-variable costs

Types of business templates provided by Template Lab are:

Department Business Budget Template
Small Business Budget Template

The platform’s templates are best for analyzing profit and loss or collaborating with team members, and most importantly, it helps you stay organized and make informed decisions.

Good Docs are your go-to platform for finding handy forms, business card designs, flyers, brochures, and budget templates. The templates are available in Google Docs, Google Sheets, and Google Slides.

Business budget templates provided by Good Docs are:

Quarterly Corporate Budgeting
Financial Budget
Business Budget
Cyan Business Budget
Campaign Budget
Production Budget
Small Business Budgeting

The templates are fully customizable to help businesses simplify the budgeting process. It allows for easy tracking of income and expenses and allocates funds to various categories. It provides features to generate insightful reports and accurately calculate totals and variances.

Wall Street Mojo

Wall Street Mojo is a powerful tool for small businesses to meet their demanding financial needs. It provides business budget templates professionally designed to effectively track income, expenses, and budget allocations.

The template provided by Wall Street Mojo has the following contents:

Profit/Loss calculation
Income Breakup (Sales, Rental Income, Referral Fees, Interest Income Earned, Income from Hedging)
Expense Breakup (Salaries Paid, Advertising Expense, Rent Paid, Commission Paid, Traveling Expenses, Repairs, Damages, Material Charges)

The template best provides businesses with financial clarity, offering features like built-in formulas and functions to calculate accurately, customizable charts, and graphs for visualizing financial data. It helps companies to identify trends and make data-driven decisions. The template is available to download as Excel or Google Sheets.

Spreadsheet.com

Spreadsheet.com is a flexible, reliable, and versatile tool helping businesses to build robust project management solutions and custom no-code apps. It provides an easy-to-use spreadsheet template format for business budgets. It helps track income, expenses, and budget allocation easily.

Following is the content of the business startup budget template by Spreadsheet:

Fixed Expenses
Average Monthly Expenses
Startup Funding (Investor Funding, Financing, Other Funding)

The templates are flexible and customizable, enabling you to tailor them to your business needs. The spreadsheet.com business budget helps businesses to perform calculations, generate reports, and gain insights into their financial performance.

Airtable is a cloud-based collaboration platform helping businesses organize and track data in a customizable and flexible manner. It provides a monthly small business budget template with the following four tabs:

Budget: It helps you calculate end-of-month balance, actual income, projected income, actual expenses, projected expenses, income, and expenses.
Income: It shows income earned per month and the type of income.
Expenses: It helps to identify and track monthly costs and expenses.
Salaries: It lists employees and their wages.

Airtable template provides up-to-date financial data, allows real-time team collaboration, and ensures seamless teamwork. It can also help to create linked records, perform calculations, and generate visual reports to gain deeper insights into financial performance.

Jotform provides a business budget template to track and manage your business finances easily. The template helps to reduce manual work and automate calculating monthly income and expenses.

You can turn your workload from busy work to minimal effort with robust forms that leverage conditional logic, facilitate payment acceptance, and streamline workflows through automation. It is available to download in CSV, PDF, or Excel file format.

It is an easy-to-use template that allows you to enter data through an attached form or directly into the table. With JotForm’s advanced features, such as calculations and conditional logic, you can automate calculations and dynamically adjust budget items based on specific conditions.

The drag-and-drop interface offers great convenience, and the user-friendly tools make it incredibly easy to navigate. It takes just a few minutes to grasp the concept of their form builder and successfully create our own form.

The Jotform template helps businesses to become organized, streamline budgeting processes and stay on top of their financial health. It comes with a free version and some paid plans; the free version can significantly help small businesses operating on a limited budget.

Notion provides a customizable and comprehensive business budget template to manage finances. This template is a valuable tool for making strategic business decisions and gaining visibility into overspendings and areas needing cutbacks.

You have the option to input income and expense information for every month of the year and subsequently generate a comprehensive summary table that reflects the results for the entire year.

Notion’s collaboration features provide transparency and accountability, enabling team members to input and update financial data in real-time.

Before purchasing the template, you need the following:

Familiarity with Notions and how it works.
Free account if you need a simple business budget template.
Paid Notion account if you have to add lots of content.

After creating a Notion account, you can easily download it in Gumroad and access it by clicking “duplicate” on the top right corner of the screen. The instructions for getting started are clear and easy to follow. Additionally, the tool includes pre-existing examples to make it more intuitive when you begin using it.

Workfeed is a great platform helping businesses with employee scheduling, time tracking, leave management, and features like a time clock, employee app, and integrations. It provides a business budget template with a user-friendly interface and customizable features. The template allows real-time updates and seamless team collaboration, ensuring everyone on the team is on the same page.

This template has three main sheets: an income statement, a balance sheet , and a cash flow statement. These three sheets collectively offer a comprehensive view of the company’s financial performance, stability, and cash management.

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Final Words

Making your business budget and managing your finances can seem a daunting task. Templates enable you to effectively plan and monitor your finances with its structured framework for organizing financial information. You can easily input your projected income and expenses, set financial goals, and track your progress over time.

Regularly updating and reviewing the information in the templates gives you better visibility into your financial health and make informed decisions regarding resource allocation, cost management , and revenue generation.

Utilizing business budgeting and financial management templates offers several advantages. It is a valuable resource for entrepreneurs and business owners, enabling them to maintain accurate financial records, gain insights into their financial standing, and make well-informed financial decisions, all while minimizing the risk of errors and saving valuable time.

By leveraging templates, you can enhance your financial management practices and make more informed decisions for the success of your business.

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Gestion de trésorerie

- mis à jour le

Budget prévisionnel : définition, conseils de construction et modèle Excel

Le budget prévisionnel est essentiel pour suivre et anticiper l’activité d’une entreprise. C’est un document incontournable lors de la construction d’un business plan . Il facilite l’anticipation en matière de pilotage de la trésorerie de l’entreprise. Une bonne prévision de cash s’avère cruciale pour assurer la viabilité de votre activité. Prévoir ses flux financiers à 3, 6 ou 12 mois vous aide à déceler les creux de trésorerie potentiels. Les données prévisionnelles conduisent à prendre les décisions judicieuses aux bons moments et surtout à identifier des opportunités de développement des affaires.

Le budget prévisionnel vous aide à piloter le business. En outre, l’utilisation d’un logiciel prévisionnel facilite grandement la réalisation des différents budgets, d’exploitation ou de trésorerie, ainsi que le suivi budgétaire l’année d’après. Nous vous proposons de découvrir comment vous organiser et avec quels outils.

Qu’est-ce qu’un budget prévisionnel dans une entreprise ?

Qu’il s’appelle budget prévisionnel, prévisionnel d’exploitation, de trésorerie, voire budget d’investissement, l’idée est de réaliser des projections , sur la base d’hypothèses pour le futur.

Budget prévisionnel : définition

Le budget prévisionnel est un document financier qui récapitule l’ensemble des dépenses (aussi appelées “charges”) et des recettes (les “produits”) prévisionnelles d’une entreprise. Cela revient à réaliser des prévisions sur les mois ou années à venir .

Les formes courantes du budget prévisionnel en entreprise

Un budget comporte divers tableaux financiers . Ces éléments se présentent généralement sur la durée de douze mois minimum, donc celle de votre exercice comptable, année civile ou pas. Parfois, le budget prévisionnel s’établit aussi sur plusieurs années, notamment dans le cadre d’un business plan.

Les montants des charges et des produits y figurent, mois par mois, dans les cases de tableaux, afin d’anticiper l’activité de l’entreprise. Le budget prévisionnel comporte souvent un compte de résultat prévisionnel relié à un plan de trésorerie , un plan de financement, voire un bilan prévisionnel. Parfois, c’est tout simplement une prévision de trésorerie.

Le tableau de trésorerie met en évidence la variation de trésorerie. Grâce à ces informations, les dirigeants gagnent en visibilité et peuvent anticiper la position de cash de l'entreprise, puis prendre des décisions adaptées. Le solde de trésorerie à la fin du mois se calcule aisément :

(+/-) solde d’argent du mois précédent ;
(+) encaissements ou entrées de cash de la période ;
(-) montant des dépenses mensuelles.

Couramment appelé plan de trésorerie ou budget de trésorerie, ce tableau constitue une feuille de route de l’entreprise dans laquelle vous établissez vos objectifs annuels. Certains dirigeants font l’impasse sur le prévisionnel. Pourtant, il comporte de réels atouts pour la gestion de l’activité. Il donne les orientations à suivre. Il apporte de la visibilité et facilite l’anticipation face à d’éventuels problèmes ou pics de trésorerie.

Pourquoi faire un budget prévisionnel pour votre entreprise ou activité ?

L’objectif est de vérifier la santé financière d’une structure et de s’assurer de la viabilité de l’activité. Le budget prévisionnel sert à estimer la performance future et la rentabilité d’un projet à partir de données prévisionnelles.

L’ajustement du budget avec les données réelles au fur et à mesure complète le processus. Il conduit à disposer d’un résultat d’atterrissage en fin d’année et à conserver des projections de trésorerie précises au fil de l’eau. Les mises à jour du budget interviennent donc périodiquement, par exemple tous les mois au minimum pour la trésorerie.

C'est un réel outil d’aide à la décision . Le suivi budgétaire et la mise à jour régulière des données améliorent encore le concept des prévisions. Ils vous offrent une vision fiable et actualisée des projections et des écarts avec le réalisé. L’entreprise possède alors toute la visibilité nécessaire pour prendre des décisions éclairées le moment venu.

Anticiper vos besoins futurs de trésorerie

Récapitulez l’ensemble de vos encaissements et décaissements prévisionnels. Vous disposez ainsi d’un solde de trésorerie à la fin de chaque mois.

‍ L’anticipation qu’apporte le budget prévisionnel participe à l’optimisation des flux de trésorerie. Par exemple, vous réduisez les dépenses. Vous mettez en place des demandes d’acomptes clients. Vous décalez des échéances fournisseurs. Ainsi, vous restez dans le vert et assurez le paiement d’engagements incontournables.

Vous savez aussi si vous devez réaliser des relances clients supplémentaires pour éviter les creux de trésorerie et le recours au découvert bancaire.

Faciliter vos demandes de financement grâce aux prévisionnels financiers

Les projections économiques facilitent le dialogue avec vos partenaires afin de solliciter un crédit et justifier un besoin de financement ou un projet d’investissement. Des prévisions financières rigoureuses et fiables augmentent vos chances de succès. Elles contribuent à renforcer votre crédibilité auprès de partenaires financiers, banques ou investisseurs.

N’hésitez pas en outre à établir plusieurs budgets prévisionnels selon différents scénarios . Ainsi, vous montrez à votre interlocuteur votre capacité à prévoir et à maîtriser votre situation. Par définition, le budget prévisionnel augmente votre indice de confiance et il concourt au succès de votre demande de financement.

Simuler les hypothèses d’un projet de développement grâce au compte de résultat prévisionnel

Le recours à ces tableaux budgétaires vous aide à conserver le contrôle sur la croissance de votre entreprise . Dupliquez le budget initial et modifiez certaines hypothèses de charges et de recettes. Ainsi, vous évaluez rapidement l’impact sur votre trésorerie.

L'appréciation de la capacité de l’entreprise à financer son développement fait partie des incontournables pour envisager la croissance. Ce n’est pas parce qu’une activité semble rentable qu’elle reste à l’abri d’une cessation de paiement ! Simulez vos opportunités et vérifiez que votre trésorerie se situe dans le vert à la fin de votre plan d’investissement ou de développement.

Vous souhaitez réaliser des investissements pour franchir un palier dans la croissance de l’entreprise ? Chiffrez rapidement des recrutements ou la location de nouveaux locaux. La projection de trésorerie se met à jour selon vos hypothèses afin de contrôler la viabilité de l’investissement.

Un client important souhaite négocier un délai de paiement ? Établissez une simulation de cet accord. Vous mesurez immédiatement l’impact sur votre trésorerie prévisionnelle. C’est judicieux de procéder ainsi avant d’accepter ou non.

Prendre les bonnes décisions de gestion et au bon moment pour votre entreprise

Le prévisionnel constitue un outil d’aide à la décision puissant pour les dirigeants. Les projections de trésorerie générées sur les prochains mois présentent de la fiabilité, surtout si vous consolidez les flux bancaires avec les flux de facturation. Complétées par les charges fixes, ces prévisions mettent en lumière parfois des problèmes ponctuels et à court terme.

Le gain de visibilité obtenu favorise une prise de décision sereine et réfléchie. La simulation financière conduit à chercher immédiatement la meilleure solution, par anticipation. Par exemple, souvent le décalage d’un paiement fournisseur ou la mise en place d’un acompte pour certains clients suffisent à réduire les pics de trésorerie.

Fixer les objectifs de chaque exercice comptable pour maximiser la performance de la société

Ces projections financières constituent votre feuille de route pour l’année ou l’exercice à venir . Elles vous forcent à définir vos objectifs, tant sur les produits (ventes) que sur vos charges (dépenses). C’est une très bonne chose ! Une fois établies ces projections d’activité, vous pouvez en déduire le résultat prévisionnel en fin d’exercice. Ainsi, vous vérifiez que l’exploitation de l’entreprise peut financer son développement. C’est notamment le rôle de l’EBITDA, un ratio du compte de résultat à suivre.

En comparant l’écart entre la réalité et vos prévisions , vous évaluez si le cap est tenu, si vous atteignez vos objectifs et si vous respectez les budgets. En plus de pouvoir garantir la performance de votre entreprise, ce processus facilite le management des équipes. En effet, vous disposez de chiffres concrets, afin d’organiser des points de suivi réguliers avec les collaborateurs. Si vous constatez un écart entre les réalisations et les objectifs du prévisionnel, vous bénéficiez de toutes les informations pour prendre des décisions et redresser la barre.

Qu’est-ce que le budget annuel par rapport au budget mensuel ?

Le prévisionnel se décline souvent en budget annuel et budget mensuel . Selon la taille de l’entreprise, son activité et son mode de fonctionnement, le dirigeant choisit de réaliser un budget annuel d’abord ou pas. C’est une manière de fixer les objectifs globaux de la société. Il reprend alors les charges et produits sur un exercice complet, sans les mensualiser.

Dans ce cas, les prévisions budgétaires s’éclatent ensuite mois par mois . Ainsi, les données de ventes et de recettes se découpent mensuellement, en fonction de la croissance de l’entreprise, voire de la saisonnalité. Vous reportez les charges et décaissements futurs mois par mois selon leur fréquence. Le budget mensuel s’établit donc à partir du budget annuel.

Toutefois, dans certains cas, le choix d’un budget élaboré immédiatement mois par mois semble préférable. C’est du moins le cas pour les postes de la marge, ventes et achats, lorsque l’entreprise présente une forte saisonnalité . Pour les charges fixes de fonctionnement, vous pouvez cependant réaliser la construction budgétaire sur un an. Ensuite, vous éclatez les montants ligne à ligne par douzième.

Comment établir un tableau prévisionnel complet pour l’ensemble de l'activité de la société ?

Comme évoqué, le dirigeant de l’entreprise choisit le mode de travail qu’il préfère pour son processus budgétaire : budget annuel avec mensualisation ensuite ou budget mois par mois dès le départ.

Budget des ventes : le commencement de vos prévisions économiques

La première étape consiste à lister toutes les entrées d’argent selon leur typologie. Si vous avez déjà terminé un premier exercice fiscal, alors reprenez les documents de votre comptable. Ils vous serviront de base pour la catégorisation des charges et des produits. Organisez vos encaissements en catégories et sous-catégories afin d’avoir un pilotage suffisamment fin.

Voici la liste des recettes classiques d’une entreprise qui constitue une base de travail à votre catégorisation :

Ventes aux clients, classées par :

typologie de services ;
typologie de clients ;
délai de paiement.

Aides et remboursements :

crédits de TVA ;
assurances ;
primes ou aides à l'embauche.

Sources de financement :

subventions et concours ;
augmentation de capital (par exemple pour une levée de fonds) ;
souscription d’un prêt bancaire ;
souscription d’un prêt d’honneur à la création ;
apport en compte courant ;
avance remboursable.

Le tableau des encaissements provient souvent du budget des ventes inclus dans votre compte de résultat prévisionnel. Pour traduire vos objectifs de vente d’un point de vue trésorerie, pensez à inclure les calculs et montants de TVA. Prenez aussi en compte les décalages de paiement entre l’émission de la facture et le versement réel du montant sur votre compte bancaire.

Budget des achats : la suite logique d’un budget d’exploitation

Vous procédez ensuite à un travail similaire pour vos dépenses . Listez l’ensemble de vos charges. Regroupez-les aussi par catégories et sous-catégories. Afin de ne rien oublier, vous pouvez repartir des données des années précédentes. Sinon, vous pouvez utiliser de cette liste récapitulative des charges courantes d’une entreprise :

Achats fournisseurs, classés par :

nature du service ;
délais de paiement ;
fournisseur ou catégorie de fournisseurs.

Charges de personnel :

salaires nets des employés avant prélèvement à la source ;
gratifications de stage ;
rémunérations des dirigeants ;
cotisations sociales salariales et patronales ;
prévoyance, mutuelle ;
tickets restaurant ;
frais de déplacement ;
frais de véhicules professionnels.

Frais de fonctionnement :

services publics (électricité, eau, etc.) ;
frais d’entretien des locaux ;
fournitures de bureau ;
abonnements logiciels (classés par typologie), internet et téléphonie ;
infrastructure IT.

Frais de gestion :

frais d’actes (greffe, annonces légales) ;
expert-comptable ;
honoraires divers.

Marketing et charges commerciales :

salons et événements professionnels ;
production de flyers ;
publicités payantes ;
gestion du site web ;
relation presse.

Frais bancaires :

remboursement d’échéances de prêt (pour la trésorerie) ou seulement les intérêts pour le compte de résultat prévisionnel ;
commissions ;
frais de tenue des comptes.

Impôts et taxes :

décaissement de TVA ;
taxe d’apprentissage ;
impôts sur les sociétés.

Si vous avez choisi d'accorder un budget de fonctionnement à votre CSE, pensez à l'ajouter dans votre liste.

Les prévisions de trésorerie qui découlent des achats et ventes budgétés

Plutôt que d’établir d’abord le budget de trésorerie, vous pouvez commencer par le budget d’exploitation, donc le compte de résultat prévisionnel. Ensuite, le tableau des décaissements peut se générer automatiquement à partir du budget des achats et du budget de TVA .

Pour comptabiliser les décaissements dans votre trésorerie, vous prenez en compte le taux de TVA appliqué à chaque catégorie de charges ainsi que les délais de paiement négociés avec vos fournisseurs. Les montants des décaissements sont en TTC . Ils se reportent dans le tableau de trésorerie le mois réel de l’opération bancaire.

Attention à bien intégrer le décaissement de la TVA . Si vous collectez plus de TVA que votre montant de TVA déductible, vous êtes redevable du solde et devez le reverser à l’État. Prévoyez donc le décaissement de TVA dans votre budget et inscrivez-le selon votre échéancier (mensuel, trimestriel, semestriel, annuel). C’est la même chose, mais dans l’autre sens, en cas de crédit de TVA.

Calcul du solde de trésorerie qui découle du budget

Une fois les postes de recettes et de dépenses établis, rien de plus simple que d’obtenir le solde de trésorerie . C’est une jauge de santé de votre entreprise. Il se calcule à partir de votre solde en début de mois, de vos encaissements et de vos décaissements.

Trésorerie fin de mois = trésorerie début de mois + total encaissements - total décaissements.

Pour visualiser plus facilement votre trésorerie prévisionnelle , vous pouvez tracer la courbe correspondante sur un graphique. La lecture se simplifie et les analyses deviennent plus parlantes. Vous observez aisément les tendances, les creux ou pics de trésorerie, ainsi que les excédents ou trop-pleins, soit de l’argent à placer.

Particularités d’un compte de résultat prévisionnel par rapport à un budget de trésorerie prévisionnel

Les chapitres précédents exposent les recettes et dépenses prévisionnelles qui impactent le cash . En revanche, si vous avez réalisé des investissements (bâtiments, équipements, matériels informatiques ou roulants, etc.), vous devez compléter cette approche.

En effet, la table de passage au compte de résultat prévisionnel demande d’intégrer aussi des charges non pas décaissées, mais calculées . Prenons un exemple : les amortissements. Quand vous achetez un bien qui dure de nombreuses années, vous le payez immédiatement. En revanche, vous étalez la charge au compte de résultat sur plusieurs années afin de ne pas grever les bénéfices dès l’achat. C’est le rôle de l’amortissement.

Modèle de budget prévisionnel Excel à télécharger

Créer la structure budgétaire sur Excel reste assez chronophage et nécessite beaucoup de concentration pour éviter les erreurs de formules. Pour gagner du temps, nous mettons à disposition un modèle Excel de budget prévisionnel. Vous pouvez le télécharger gratuitement et commencer à bâtir vos prévisions plus sereinement sur tableur.

Pour faciliter la prise en main de notre tableau sur Excel , consultez notre tutoriel qui explique comment utiliser notre exemple Excel de budget prévisionnel . Il détaille étape par étape comment paramétrer puis utiliser le fichier modèle.

Comment analyser son prévisionnel afin de valider les données budgétées ?

Outil de pilotage de la performance et de la santé financière de votre entreprise, c’est aussi un moyen pratique d’ approfondir l’analyse des données . Voici les principaux aspects à étudier dans le cadre des divers projets qui demandent de construire des prévisions.

Vérifiez la rentabilité et la performance de votre activité

Tout d'abord, le budget permet de vérifier la performance économique de votre entreprise . Toute activité doit produire de la valeur. Encore faut-il la mesurer ! La différence entre les produits et les charges correspond au résultat d’exploitation. C’est la valeur de votre activité, le cash flow ou flux d’argent généré par le business. Avec des prévisions établies sur l’année complète, vous estimez votre résultat d’atterrissage. C’est utile par exemple pour évaluer d’éventuels dividendes.

Suivez votre solde de trésorerie et actualisez vos prévisions régulièrement

En plus de piloter la rentabilité de votre activité, le budget prévisionnel apporte un indicateur essentiel : le solde de trésorerie , réelle jauge de santé de la société. Sans argent, votre entreprise est paralysée. Vous ne pouvez plus payer vos employés, vos locaux, vos fournisseurs. Gardez donc toujours un œil sur vos projections dans les prochains mois afin de conserver une marge d’anticipation pour agir si besoin.

Comparez vos objectifs fixés au budget prévisionnel avec la réalité grâce à un suivi budgétaire rigoureux

Pour piloter votre entreprise et optimiser sa gestion, comparez l’écart entre vos objectifs et la réalité . En effet, si vous vous situez en dessous de la cible, alors que des recrutements sont programmés, mieux vaut probablement les décaler, sauf s’ils sont indispensables à la croissance des ventes par exemple. À l’inverse, si vous dépassez les objectifs avec un niveau de trésorerie supérieur à vos attentes, c’est le moment d’investir pour continuer le développement de l’entreprise.

Que faire si la trésorerie prévisionnelle ressort négative ?

Réaliser des projections comporte des risques et des aléas, comme déboucher sur des positions de cash déplaisantes . Alors, comment réagir ? Voici des axes de travail à explorer, tant à la création de la structure, lors d’un projet d’investissement que dans le cadre d’un business plan complet.

Les raisons qui conduisent à un prévisionnel de trésorerie négatif

Vous avez inscrit vos prévisions dans votre budget prévisionnel pour projeter votre activité. Elles laissent transparaître un solde de trésorerie négatif. Vous avez le temps d’ anticiper et de simuler des hypothèses pour évaluer votre meilleure porte de sortie. C’est notamment le cas si votre activité présente une forte saisonnalité avec la nécessité de chercher des financements court terme pour acheter des stocks par exemple.

Un besoin de revoir les hypothèses budgétaires, voire le business model

Si vous observez dans votre tableau que votre solde de trésorerie passe en négatif et qu’il continue de diminuer les mois suivants, probablement que votre activité n’est pas rentable . Vous risquez de creuser votre déficit au fil des ans. Vous devez absolument revoir votre modèle économique dans une telle situation :

réduire vos charges ;
accroître vos tarifs ;
augmenter le volume vendu pour atteindre le point mort ;
changer de canal de distribution ;

Pour évaluer ces différentes possibilités, réalisez des scénarios à partir d’un budget prévisionnel de référence.

Un besoin de rechercher des financements pour équilibrer les prévisions de l’entreprise

Parfois, votre solde de trésorerie est négatif ou se dégrade également parce que votre plan de financement ne s’équilibre pas correctement . Par exemple, vous ne pouvez pas investir dans du matériel sans emprunter, si vous ne disposez pas de suffisamment de capitaux propres. De la même manière, si vous prévoyez un développement important des ventes, le besoin en fonds de roulement augmente et génère des tensions de trésorerie qui exigent un financement.

Si votre solde de trésorerie passe en négatif puis se stabilise à un moment, alors votre activité a besoin de plus de trésorerie à la création pour démarrer. Financer le développement de l’activité avant de se lancer aide à la rendre rentable. Vous pouvez :

effectuer une demande de prêt en vous appuyant sur votre budget prévisionnel ;
augmenter vos fonds propres avec un apport personnel ou un prêt d’honneur ;
prévoir une levée d’amorçage avec des investisseurs extérieurs ( business angels ) ;
demander des subventions pour co-financer le développement de votre produit.

Enfin, si le passage en trésorerie négative est juste temporaire et intervient sur une courte période, cela traduit certainement des décalages entre le paiement de vos clients et ceux de vos fournisseurs. Vous disposez alors d’un besoin en fonds de roulement insuffisamment financé. Vous pouvez ainsi :

négocier une ligne de crédit (découvert bancaire) ;
mettre en place un système d’acompte sur vos factures clients ;
rallonger le délai de paiement avec certains fournisseurs ;
obtenir des délais de règlement plus courts avec vos clients ou des acomptes.

Dans tous les cas, pensez à simuler l’impact de vos décisions sur votre budget prévisionnel pour évaluer la conséquence sur le cash et prendre la meilleure option.

Quand lancer le processus budgétaire pour construire son prévisionnel ?

Il est souvent réalisé avant le début du nouvel exercice. Si votre exercice court sur une année civile (de janvier à décembre), le budget prévisionnel pour la nouvelle année se construit avant le début du mois de janvier. Le nouveau budget se bâtit à partir des données réelles de l’année écoulée . Des ajustements s’opèrent en fonction des hypothèses d’activité.

Au lancement de votre entreprise , vous ne disposez d’aucun historique. Vous vous appuyez sur votre étude de marché pour effectuer vos estimations. Le budget prévisionnel fait partie des tableaux financiers compris dans un business plan. Il aiguille la réflexion sur votre projet et facilite la vérification de sa rentabilité. Aussi, vous évaluez votre besoin de financement et pouvez négocier des crédits en vous basant sur vos données budgétaires.

Prévisionnel et business plan : quelles différences ?

Le budget prévisionnel est une prévision financière à 1 an. Le business plan reprend beaucoup plus d’informations et ne se concentre pas uniquement sur l’aspect financier d’un projet. Il détaille le marché, la concurrence, les canaux de distribution, la stratégie de l’entreprise et son organisation pour les prochaines années. Le budget prévisionnel s’intègre dans l’ensemble des tableaux du business plan. Il retranscrit en données financières vos hypothèses . Il fixe la feuille de route pour la première année d’activité notamment.

Avec qui réaliser son budget prévisionnel et pourquoi ?

Selon la taille de l’entreprise, vous faites appel à différents acteurs. Dans les grosses structures, l’équipe financière le réalise en concertation avec les responsables de service et avant validation par la direction générale. Dans les plus petites entreprises, c’est souvent le dirigeant qui l’établit. Il peut se faire conseiller par son expert-comptable ou un DAF (directeur administratif et financier) externalisé. L’expérience de ces professionnels favorise une prévision cohérente. Elle vous évite des écueils, erreurs et oublis, notamment dans les postes de charges.

Une fois réalisées, les projections se partagent avec le reste des équipes et des managers de l’entreprise. En effet, les différents pôles de l’organisation se sont vu attribuer des objectifs et des budgets à respecter. Les responsables peuvent alors organiser leurs activités pour atteindre les objectifs fixés.

Comment tenir à jour son prévisionnel et effectuer le contrôle budgétaire en N+1 ?

C’est important de comprendre que cet outil n’est jamais figé. Il évolue constamment dans le temps selon la réalité de l’entreprise. Vous ne pouvez jamais prévoir des mois à l’avance l’activité d’une société au millimètre.

La nécessité de révision et d’actualisation du budget

Le budget prévisionnel reste une approximation qui s’affine au cours du temps . Son actualisation régulière avec les données réelles (facturations, encaissements, décaissements, etc.) garantit la fiabilité des projections et une mise à jour des objectifs.

Reprenez-le a minima mensuellement. Généralement, au début de chaque mois, la pratique consiste à remplir une colonne réalisée pour le mois écoulé . Certaines entreprises préfèrent le tenir à jour au trimestre, mais cela réduit considérablement la précision des prévisions mensuelles. Les structures en flux de trésorerie tendus mettent à jour les budgets chaque semaine.

L’actualisation permanente du budget prévisionnel de trésorerie

Pour le tenir à jour, vous devez ajouter une colonne “réalisé” à côté de votre colonne “prévisionnel”. Vous reportez sur chaque ligne les montants réels effectués, que ce soit au compte de résultat ou dans le plan de trésorerie. Votre résultat d’atterrissage et votre solde de trésorerie se mettent alors à jour automatiquement à partir de ces informations réelles.

Attention à garder votre colonne “prévisionnel” sans la modifier toutefois. Ainsi, vous conservez une vue sur vos objectifs initiaux et pouvez dégager les écarts avec la réalité dans une colonne du tableau.

La possibilité de suivre plusieurs scénarios budgétaires

Si vous envisagez des recrutements, des investissements quelconques, ou encore si vos fournisseurs mettent à jour leur politique tarifaire, actualisez vos projections. C’est primordial pour conserver des prévisions fiables et garder une longueur d’avance sur votre santé financière. Vous pouvez réaliser plusieurs scénarios pour simuler vos hypothèses et tenir à jour plusieurs budgets en parallèle.

Quelles sont les erreurs à éviter dans votre processus budgétaire ?

Pour rester pertinent dans un suivi budgétaire , nous avons recensé les erreurs les plus courantes à écarter absolument.

Raisonner en HT (hors taxes)

Tous les montants de votre tableau de trésorerie doivent apparaître en TTC (toutes taxes comprises). Puisqu’il traduit les mouvements d’argent, il comporte toutes les opérations bancaires qui entrent et sortent de votre compte. Le montant de la TVA est donc inclus, tant sur les ventes que les achats.

Négliger les petits montants

Pour garantir des prévisions les plus précises possibles, prenez le temps de bien répertorier toutes les dépenses et recettes prévisionnelles. Le moindre oubli fausse vos prévisions. Soyez donc rigoureux dans la constitution de votre prévisionnel. Une bonne pratique consiste à ajouter une charge “sécurité” représentant entre 2 % et 4 % de votre chiffre d’affaires. C’est une marge de manœuvre prudente pour couvrir des imprévus .

Confondre les montants HT (hors taxes) et TTC (toutes taxes comprises)

Tout dépend de quelle partie du budget il s’agit . Votre compte de résultat prévisionnel s’établit en HT. Celui-ci ne reflète pas les mouvements réels de trésorerie. En effet, ces flux d’argent incluent le montant de la TVA dans les transactions, ce qui n’est pas le cas des charges et produits du résultat. Votre tableau de trésorerie doit en revanche présenter des montants TTC, car la taxe s’intègre aux dépenses décaissées et aux recettes encaissées.

Oublier de prendre en compte les délais de paiement

Ce n’est pas parce que vous émettez une facture le 30 avril que vous serez payé le 30 avril. Votre client a sûrement négocié des conditions de paiement. Il en est de même pour vos fournisseurs. Si votre compte de résultat et votre comptable raisonnent en fonction de la date de facturation, votre trésorerie raisonne, elle, sur la date effective des flux bancaires. Attention donc à intégrer les délais de paiement dans votre plan de trésorerie. Vous évitez ainsi les mauvaises surprises.

Oublier de prendre en compte le décaissement de TVA

Le calcul de la TVA constitue parfois la bête noire des dirigeants d’entreprise, qui la laissent un peu de côté. Pourtant le montant des décaissements de cette taxe s’avère souvent non négligeable pour votre trésorerie. Pensez donc à anticiper le paiement de la TVA dans votre plan de trésorerie, en fonction de votre échéancier.

Oublier de prendre en compte les charges URSSAF

Le coût de la masse salariale est élevé. Vous connaissez les charges salariales et patronales qui s’ajoutent au salaire net d’un salarié. Ne les oubliez pas dans vos calculs prévisionnels . L’échéancier des cotisations et la date de prélèvement dépendent de la taille de l’entreprise, de l’option choisie et de la date de versement des salaires.

Quels outils utiliser pour réaliser un prévisionnel d’entreprise ?

Durant toute la vie de la société, vous êtes confronté à la construction et à la mise à jour du budget prévisionnel . Plusieurs outils existent sur le marché afin de vous aider dans ce travail récurrent.

Créer un prévisionnel sur Excel : avantages et limites du processus

Généralement, les entreprises le réalisent sur Excel. Ce mode d’établissement des budgets présente quelques atouts :

outil personnalisable et flexible ;
adaptable parfaitement au besoin de l’entreprise et de son activité ;
utilisable à moindre coût, voire gratuitement.

De nombreuses limites existent toutefois dans l’utilisation d’Excel. Voici les principales :

la création du modèle initial reste chronophage et hasardeuse ;
l’interface peu ergonomique limite la visualisation des informations ;
le traitement des données s’effectue manuellement et manque donc de fiabilité ;
la mise à jour n’intervient pas en temps réel.

Selon vos besoins et le temps disponible, considérer Excel comme une solution idéale peut vite devenir un leurre.

Utiliser Sellsy pour réaliser un prévisionnel

Sellsy est une solution complète pour la gestion d'entreprise . Nos logiciels comportent notamment des fonctionnalités pour les prévisions de trésorerie des TPE et PME. Notre mission consiste à aider les dirigeants à prendre les bonnes décisions et à identifier les opportunités de développement de leur entreprise grâce à des prévisions fiables.

Connecté directement aux comptes bancaires, le suivi est automatisé de A à Z . Vous bâtissez vos prévisions simplement et vous visualisez vos données sur une interface claire et intuitive. La comparaison entre le réalisé comptable et le budget se fait en temps réel. Ainsi, vous simulez vos hypothèses pour prendre les meilleures décisions pour votre business.

Le budget prévisionnel s’impose dans toutes les entreprises, y compris en TPE et PME, comme un réel outil d’aide à la décision et d'identification d’opportunités . Passer à côté de ces atouts pour la gestion de votre activité serait vraiment dommage, même si l’exercice peut s’avérer complexe et consommateur de temps. En adoptant une solution adaptée à vos besoins comme Sellsy, vous gagnez en efficacité et en pertinence. Vous concevez vos tableaux comme des pros.

Notre solution

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Modèles de budget mensuel gratuits au format Google Sheets

By Andy Marker | 10 mars 2022

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Nous avons sélectionné les modèles de budget mensuel les plus utiles au format Google Sheets, idéal pour les petites entreprises.

Sur cette page, vous trouverez un modèle de suivi des revenus et dépenses mensuels , un modèle de budget mensuel simple , un modèle de budget d’entreprise détaillé et un modèle de budget mensuel personnel , ainsi que des conseils sur les éléments à inclure dans un modèle de budget mensuel .

Modèle de budget simple

Télécharger le modèle de budget simple Google Sheets | Smartsheet

Ce modèle offre un aperçu rapide des revenus et des dépenses. Saisissez simplement vos données numériques et vous obtiendrez une représentation graphique que vous pourrez utiliser pour des rapports ou des présentations. Utilisez ce modèle lorsque vous avez besoin d’un outil simple pour gérer les finances de votre entreprise ou de votre foyer.

Consultez notre liste complète de modèles de budget pour les petites entreprises pour tous les besoins financiers de votre société.

Modèle de budget mensuel personnel

Télécharger le modèle de budget mensuel personnel Google Sheets | Smartsheet

Lorsque l’on a une vision claire sur ses finances personnelles, il est plus facile de prendre de bonnes décisions concernant son épargne et ses achats. Ce modèle de budget mensuel comprend différentes catégories : revenus, épargne et dépenses spécifiques liées à la maison et au transport. Il vous donne ainsi une image claire de la santé financière de votre foyer. Saisissez les montants prévus et réels, et le modèle calculera automatiquement la différence pour vous permettre de budgétiser correctement vos éventuels projets.

Découvrez nos autres modèles de budget aux formats Google Docs et Google Sheets qui vous aideront pour tout type de planification financière.

Modèle de budget hebdomadaire

Télécharger le modèle de budget hebdomadaire — Google Sheets

Utilisez ce modèle de budget hebdomadaire pour obtenir une vision plus détaillée des dépenses et des revenus de votre entreprise. Ce modèle permet de saisir tous les types de dépenses et de revenus hebdomadaires, et calcule automatiquement les totaux mensuels. Les données hebdomadaires sont particulièrement utiles pour identifier les tendances à plus petite échelle qui façonnent le paysage financier plus large de votre entreprise.

Consultez notre sélection de modèles de budget Google Docs gratuits pour tous vos besoins professionnels ou personnels.

Modèle de suivi des revenus et dépenses mensuels

Modèle de revenus et de dépenses mensuels

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Ce modèle de suivi des dépenses réunit tous les revenus et dépenses de votre petite entreprise dans un seul formulaire facile à utiliser. Saisissez les données dans les catégories de revenus et de dépenses prédéfinies, personnalisables en fonction de vos besoins. Le modèle comprend un onglet pour chaque mois pour une comptabilité plus précise, et calcule automatiquement les totaux du mois en cours et cumulés depuis le début de l’année, afin que vous puissiez facilement et rapidement les consulter.

Pour plus de modèles de budget, consultez nos meilleurs modèles de budget gratuits au format Microsoft Excel .

Modèle de budget du foyer

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Ce modèle de budget est idéal pour planifier et exécuter le plan financier familial, et vous permet de suivre les dépenses et les économies réalisées dans diverses catégories. Utilisez ce fichier pour préparer les études des enfants, économiser pour vos vacances en famille ou simplement avoir une vue complète de la santé financière de votre foyer.

Découvrez nos nombreux autres modèles de budget Google Sheets gratuits et trouvez celui qui correspond précisément à vos besoins.

Modèle de budget d’entreprise

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Suivez les dépenses et créez des prévisions financières claires à l’aide de ce modèle de budget d’entreprise. Personnalisez les catégories de revenus et de dépenses en fonction des besoins de votre entreprise, surveillez votre budget grâce aux totaux mensuels et annuels, et comparez vos prévisions budgétaires aux montants réels avec ce modèle facile à utiliser.

Consultez notre sélection de modèles de budget mensuel pour obtenir d’autres documents budgétaires très utiles.

Qu’est-ce qu’un modèle de budget mensuel Google Sheets ?

Un modèle de budget mensuel Google Sheets est un outil permettant de prévoir et de suivre les dépenses, les revenus et les dettes d’une entreprise, d’une organisation ou d’un foyer. Ce type de fichier offre une vue claire sur votre situation financière et vous aide à suivre vos dépenses avec précision.

Il est important pour toute entreprise de pouvoir visualiser l’intégralité de ses besoins budgétaires de façon organisée. L’utilisation d’un modèle vous permet de suivre votre situation financière dans de nombreuses catégories courantes. En outre, la plupart des modèles peuvent être personnalisés pour répondre à vos besoins spécifiques.

Les modèles de budget mensuel comprennent généralement les éléments suivants :

Dépenses : saisissez tout type de coûts et personnalisez les catégories au besoin.
Revenus : suivez tout type de revenus, y compris les ventes, les dividendes, les remboursements et les intérêts.
Dépenses d’exploitation : suivez les coûts spécifiques liés au fonctionnement de votre entreprise.
Paies : visualisez les coûts relatifs aux paies, y compris les salaires et les avantages sociaux.
Suivi hebdomadaire, mensuel ou annuel : visualisez les revenus et les dépenses par semaine, par mois ou par an.

Rationalisez votre budgétisation mensuelle grâce à la gestion du travail en temps réel dans Smartsheet

Découvrez un meilleur moyen de connecter vos collaborateurs, vos processus et vos outils à l’aide d’une plateforme simple et facile à utiliser qui permet à votre équipe d’en faire plus, plus rapidement.

Avec Smartsheet, vous pouvez aligner votre équipe sur des initiatives stratégiques, améliorer les efforts de collaboration et automatiser les processus répétitifs, ce qui vous donne la possibilité de prendre de meilleures décisions commerciales et d’accroître l’efficacité à mesure que vous évoluez.

Lorsque vous portez beaucoup de casquettes, vous avez besoin d’un outil qui vous permet d’en faire plus en moins de temps. Smartsheet vous aide à y parvenir. Essayez gratuitement pendant 30 jours, aujourd’hui.

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Nov 02, 2014

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Plekhanov Russian Academy of Economics. St. Peterburg. Moscow. Doing Business in Russia. Entering New Markets. Maria Kalmykova. Plekhanov Russian Academy of Economics. Lecture Outline Strategies Models of New Markets Entrance 4P modification Russian Regional Aspects.

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